Экономическая безопасность банковской сферы реферат

1  2  3


Содержание

Введение

1 Теоретические аспекты экономической безопасности банковской деятельности

1.1 Содержание и проблемы обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности

1.2 Факторы и угрозы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности

1.3 Критерии и система индикаторов уровня экономической безопасности банковской деятельности

2 Оценка экономической безопасности Газпромбанк (АО)

2.1 Организационно-экономическая характеристика Газпромбанка (АО)

2.2 Оценка современного уровня экономической безопасности Газпромбанка (АО)

2.3 Анализ процесса управления экономической безопасностью банковской деятельности

3 ПУТИ повышения ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ деятельности

3.1 Основные направления повышения экономической безопасности банковской деятельности

3.2 Разработка комплекса мероприятий по повышению экономической безопасности Газпромбанка (АО)

3.3 Оценка экономической эффективности мероприятий по повышению экономической безопасности банка

Заключение

Список использованных источников

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение

В последние годы проблеме экономической безопасности уделяется все большее внимание. Экономическая безопасность рассматривается как на уровне государства, так и на уровне хозяйствующих субъектов. На сегодняшний день в российской экономике банковский сектор занимает особое положение. В условиях финансовой нестабильности банковская деятельность играет чрезвычайно важную роль в движении капиталов и несет в себе опасность повышенного социально-экономического риска.

Период последних нескольких лет для банковского сектора российской экономики ознаменовался решениями со стороны Банка России отзыва лицензий на осуществление банковских операций у ряда банков, в связи с неисполнением кредитными организациями федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, и неоднократным нарушением в течение одного года требований статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [1].

Обострившаяся международная обстановка, применение различных санкций, в том числе и к российским банкам, и массовый отзыв лицензий у коммерческих банков Центральным Банком Российской Федерации, обуславливают потребность в углубленном изучении всех теоретических аспектов их экономической безопасности

Актуальность темы исследования определяется необходимостью понимания и решения основных вопросов обеспечения экономической безопасности банковской деятельности. Это связано с тем, что деятельность коммерческих банков всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Цель выпускной квалификационной работы – исследовать основные угрозы экономической безопасности банковской деятельности и разработать мероприятию по ее повышению.

Исходя из поставленной цели, в работе ставятся следующие задачи:

  • раскрыть содержание и проблемы обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности;
  • обобщить факторы и угрозы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности;
  • выделить ключевые критерии и системы индикаторов уровня экономической безопасности банковской деятельности;
  • дать организационно-экономическую характеристику Газпромбанк (АО);
  • провести оценку современного уровня экономической безопасности Газпромбанка (АО)
  • проанализировать процесс управления экономической безопасностью банковской деятельности
  • разработать комплекс мероприятий по повышению экономической безопасности Газпромбанка (АО) и дать оценку их экономической эффективности.

Объектом исследования является коммерческий банк Газпромбанка (АО).

Предметом исследования выступают совокупность факторов и условий обеспечения экономической безопасности банковской деятельности Газпромбанка (АО).

Теоретическая и информационная база выпускной квалификационной работы включает нормативно-правовые акты, статистические материалы, отчетность Газпромбанка (АО) за 2016-2018 год, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, посвященные проблемам экономической безопасности.

Методическую основу выпускной квалификационной работы составляют монографический, абстрактно-логический, расчетно-структурный, экономико-математический методы исследования, а также формализованные и неформализованные методы экономического анализа: анализ ретроспективных данных, метод коэффициентов, метод сравнения и другие.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения трех разделов с параграфами, заключения, списка использованных источников и приложений. Во введении обоснована актуальность темы исследования, определены объект, предмет, цель и задачи, описаны основные методы. В первой главе работы рассмотрены теоретические аспекты экономической безопасности банковской деятельности. Во второй главе проведена оценка экономической безопасности Газпромбанка (АО). В третьей главе определены пути повышения экономической безопасности коммерческого банка. В заключении представлены основные выводы по теме исследования.

1 Теоретические аспекты экономической безопасности банковской деятельности

1.1 Содержание и проблемы обеспечения экономической безопасности в сфере банковской деятельности

Ключевая проблема современного мира – это его финансовая безопасность, особую роль в обеспечении которой играет устойчивый рост экономики и финансовой системы как ее важнейшего звена. Банкротство финансовых институтов как в развивающихся, так и в развитых странах дестабилизируют национальные экономики, ведут к экономическим и финансовым кризисам. Сегодня Россия находится в процессе интеграции в мировое сообщество, поэтому формирование устойчивой финансовой системы нашей страны является приоритетной задачей. Также важно определить систему индикаторов и критериев, позволяющих выявить угрозы и вызовы для финансовой системы, преодолеть кризисные явления и укрепить устойчивость банков.

Прежде чем рассматривать вопросы экономической безопасности в сфере банковской деятельности, необходимо дать определения ключевым понятиям в данной сфере.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» банк это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [2].

Банковская система — это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами [3].

В соответствии с Законодательством Российской Федерации выделяют «банки с универсальной лицензией» и «банки с базовой лицензией». Отличаются данные виды банков друг от друга широтой проводимых, операций и дифференцированным подходом в части обязательных для исполнения требований [2].

Банки с базовой лицензией имеют доступ к основным банковским операциям, однако такие банки ограничены в операциях с иностранными клиентами — в частности, по размещению привлеченных средств, выдаче банковских гарантий и по привлечению во вклады драгоценных металлов. Закон также предусматривает для банков с базовой лицензией упрощенное регулирование. Размер уставного капитала базового банка должен составлять не менее 300 млн. рублей [2,4].

Банки с универсальной лицензией имеют более широкий спектр банковских операций, кроме того универсальные банки в отличии от банков с базовой лицензией имеют право создавать филиалы и дочерние организации на территории иностранного государства, но их уставный капитал должен быть не менее 1 млрд. рублей. Решение о создании многоуровневой банковской системы было принято Центральным Банком России в 2017 году и на данный момент находиться в процессе становления, окончание формирования новой парадигмы банковской системы произойдет 1 января 2019 года. [4,5]

Центральный Банк является высшим органом банковской системы. ЦБ регулирует деятельность всех кредитных организации, имеет нормотворческие полномочия и осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства, в случае его нарушения ЦБ может вмешиваться в деятельность коммерческих банков, для того чтобы сократить риск банковской деятельности и обеспечить более устойчивое положение банковской системы [6].

Перейдем к непосредственному рассмотрению экономической безопасности банковской деятельности.

Существует множество формулировок понятия «экономическая безопасность организации» в научной литературе. Приведем некоторые из них.

В.А. Фатуев и М.А. Бакаев трактуют экономическую безопасность как совокупность внешних и внутренних условий, которые благоприятствуют динамичному эффективному росту национальной экономики, ее способности удовлетворять потребности государства, общества, отдельной личности, гарантировать конкурентоспособность на мировых рынках, обеспечивать защиту от угроз и различного рода потерь [7, с.371].

А.С. Илларионов утверждает, что экономическая безопасность – это сочетание экономических, политических и правовых условий, которое обеспечивают устойчивое в длительной перспективе производство максимального количества экономических ресурсов на душу населения наиболее эффективным способом [8, с.42].

И.Н. Сторожук дает следующее определение экономической безопасности: это такое состояние экономики и институтов власти, при которой обеспечивается гарантированная защита национальных интересов, социально направленное развитие страны в целом, достаточный оборонный потенциал даже при наиболее неблагоприятных условиях развития внутренних и внешних процессов [9, с.6].

Г.Ю. Хачатурян в своем научном труде пишет, что основу обеспечения экономической безопасности современного коммерческого банка составляет его финансовая стабильность, являющаяся следствием действия системы институционально-управленческих, организационно-технических и информационных мер, направленных на обеспечение воспроизводственно-устойчивого режима функционирования банка, защиту его прав и интересов, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, сохранность финансовых и материальных ценностей, а также на обеспечение возвратности кредитов [10, с.4].

Проанализировав указанные определения экономической безопасности, можно выделить две ключевых характеристики экономической безопасности: это прогрессивное развитие и устойчивость. Именно эти две характеристики могут быть положены в основу экономической безопасности банковской деятельности в современных условиях.

Анализ существующих взглядов позволил дать следующее определение понятию «экономическая безопасность банковской деятельности».

  • для банковской системы это обеспечение такого развития коммерческих банков, при котором создавались бы необходимые условия и ресурсы для их социально-экономической стабильности и развития, сохранения целостности и единства банковской системы, успешного противостояния внутренним и внешним угрозам в целом и по конкретному банку в частности;
  • для коммерческого банка это состояние функционирования банка, при котором обеспечивается защищенность от внешних и внутренних угроз, а также сохраняется и наращивается финансовый потенциал, используемый для решения его стратегических целей и задач.

А.Е. Суглобов и В.В. Светлова трактуют экономическую безопасность банковской системы как состояние наиболее эффективного использования банком финансовых ресурсов с целью обеспечения стабильного функционирования финансовой деятельности и предотвращения угроз [11, с.17].

Основными целями обеспечения безопасности коммерческого банка являются:

  • обеспечение нормального функционирования, сохранения и воспроизводства имущества, других объектов гражданских прав и инфраструктуры банка, достижения банком уставных целей;
  • обеспечение защиты экономических прав физических и юридических лиц в сфере банковской деятельности;
  • укрепление банковской системы, финансовой, экономической и национальной безопасности России.

Под концепцией экономической безопасности кредитных организаций следует понимать совокупность информационных потоков, формируемых в процессе работы кредитных организаций, направленных на выполнение функций эффективного управления их в целях повышения конкурентоспособности, как на внешнем, так и на внутреннем рынке страны, отвечающих стандартам экономической безопасности [11, с.18].

В связи с вышеизложенным, можно отметить, что экономическая безопасность банковской системы зависит от нескольких факторов:

  • уровень конкуренции между банковскими учреждениями;
  • качество банковского надзора;
  • экономическая и политическая стабильность;
  • уровень зависимости банковской системы страны от внутренних и внешних источников финансирования;
  • стабильность национальной валюты.

В структуре экономической безопасности влияние ее составляющих можно расположить в следующем порядке: финансовая, информационная, инвестиционная, инновационная, ценовая, валютная.

Особое внимание следует уделять обеспечению финансовой стабильности, а также влиянию на уровень экономической безопасности коммерческого банка информационной безопасности.

Итак, экономическая безопасность банка представляет собой совокупность факторов и элементов, связанных с деятельностью различных субъектов банковской деятельности коммерческого банка во внутренней и внешней среде, которые находятся в постоянном взаимодействии и способны менять как свои особенные черты, так и степень, и формы воздействия на экономическую устойчивость банка.

1.2 Факторы и угрозы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности

Академик В.К. Сенчагов в своей работе «Экономическая безопасность: Производство — финансы — Банки» понимал под угрозами экономической безопасности совокупность условий и произошедших фактов, которые способны оказать негативное воздействие на экономическую безопасность того или иного субъекта, региона или национальной экономики в целом [14].

Среди внешних угроз следует выделить низкую конкурентоспособность российских банков на мировом рынке банковских услуг в результате вступления нашей страны во Всемирную торговую организацию, а также конкуренцию международных банков

Среди внутренних угроз, подрывающих стабильное функционирование банков на территории России, следует выделить различные банковские риски. Это возможность финансовых потерь, связанных со спецификой деятельности банка. Безусловно, полностью избежать риск невозможно, но можно свести его к минимуму.

Финансовая стабильность – основное условие способности банка осуществлять самостоятельную финансово-экономическую деятельность в соответствии со своими интересами [15, с.73].

Также следует дать определение финансовой устойчивости коммерческого банка, под которой понимается такое его состояние, которое характеризуется сбалансированностью финансовых потоков, рентабельностью деятельности, достаточностью средств для поддержания ликвидности и платежеспособности. Состояние финансовой устойчивости дает банку возможность обеспечивать доходность на достаточном уровне и отвечать по всем своим обязательствам.

Угрозы финансовой стабильности порождаются в основном кражей материальных ценностей, финансовых средств, высоким уровнем развития мошенничества, фальсификацией финансовых документов. Для стабильной работы и эффективного развития коммерческого банка, необходимо сформировать устойчивую систему экономической безопасности с помощью выявления основных угроз (рисунок 1.1) [15, с.74].

Рисунок 1.1 — Факторы, влияющие на конкурентоспособность и экономическую безопасность банка

В состав первоочередных проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера входят:

  • поддержание бесперебойного обеспечения финансовыми ресурсами и информацией;
  • охрана имущества и персонала коммерческого банка;
  • создание средств и механизмов защиты банковской системы;
  • снижение информационных угроз.

Таким образом, среди основных проблем функционирования современной банковской системы РФ можно выделить [19]:

  • низкий уровень спроса на кредиты со стороны физических лиц, из-за высоких процентных ставок. Стоимость кредитов для населения, по-прежнему, является чрезмерно высокой. В настоящее, время гражданам тяжело расплачиваться по взятым на себя обязательствам;
  • низкий спрос на депозиты со стороны юридических лиц;
  • финансовая нестабильность кредитных учреждений, не все банки оказываются способными следовать жестким требованиям ЦБ, это касается не только «мелких» банков, но и крупных учреждений, примером тому служит отзыв лицензии у Татфондбанка, входившего в ТОП-50 по размеру активов, и в целом кризис у большого числа крупных татарстанских банков.
  • нестабильная экономическая ситуация в стране (резкие колебания курса национальной валюты, рост инфляции, безработица — всё это негативным образом сказывается на функционировании банковской системы).

Среди перспектив развития банковской системы Российской Федерации можно выделить следующие [20]:

  • совершенствование потребительского кредитования: расширение перечня специальных программ кредитования; проведение банками регулярной реструктуризации потребительских ссуд за счет увеличения доли краткосрочного кредитования.
  • продолжение развития законодательства в вопросах, регулирующих отношения, возникающие в кредитной системе в рамках потребительского кредитования, уделение особого внимания обоюдной защите прав банков и их клиентов, с тем чтобы создать условия для снижения стоимости кредитов;
  • повышение прозрачности капитала и кредитных операции кредитных организаций. Действия Банка России должны способствовать трансформации кредитной системы в прозрачную сферу банковских операций.

Данные меры дадут возможность улучшить кредитную деятельность коммерческих банков и будут способствовать развитию банковской системы в дальнейшем.

Таким образом, в целом, несмотря на определенные угрозы, коммерческие банки в Российской Федерации стабильно функционируют и развиваются. За последние три года вырос объем предоставленных кредитов и привлеченных депозитов. Наибольшим спросом кредитные продукты пользуются у предприятий. Кредитование физических лиц пока, что остается одной из основных проблем банковской системы, поскольку низкие доходы населения, неплатежеспособность, не дают возможность использовать кредитные продукты в полной мере.

1.3 Критерии и система индикаторов уровня экономической безопасности банковской деятельности

Как было сказано ранее, основным показателем экономической безопасности коммерческого банка является его финансовая стабильность и устойчивость.

Существуют различные методики оценки финансовой устойчивости банка, которые можно разделить на российские и зарубежные.

Российские системы оценки можно разделить на методики Банка России, различные авторские методики и методики рейтинговых агентств (методика издания «Коммерсантъ», методика агентства «Эксперт», методика «Оргбанка», Методика АЦФИ, Методика ИЦ «Рейтинг», методика В. Кромонова).

К зарубежным методикам финансовой устойчивости банка относят:

  • статистические модели (FIMS, SAABA);
  • коэффициентный анализ BAKIS;
  • рейтинговые модели (PARROL, ORAP, CAMЕL).

Самой распространенной из них в отечественной практике является методика Центрального Банка РФ и ее использование наиболее обосновано благодаря сложившимся особенностям банковского рынка России.

На основе принятых ЦБ РФ требований к коммерческим банкам, связанных с обязательным проведением оценки финансовой устойчивости, определена группа показателей [21, с. 1]:

  • показатели оценки капитала: оценка качества капитала и достаточности собственных средств (капитала) банка. Важнейшим фактором финансовой устойчивости коммерческого банка являются именно показатели оценки капитала. Коммерческому банку необходимо иметь собственный капитал, который обеспечивал бы исполнение банком его обязательств и соответствовал установленным ЦБ РФ обязательным нормативам;
  • показатели оценки активов: оценка качества активов, доли просроченных ссуд, размера резервов на потери по ссудам и иным активам, концентрации крупных кредитных рисков;
  • показатели оценки качества управления банком: оценка прозрачности структуры собственности, например, достаточность объема раскрываемой информации о структуре собственности банка и доступность информации о лицах, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка; системы управления рисками; деятельности службы внутреннего контроля банка;
  • показатели оценки доходности: оценка рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, чистой процентной маржи и чистого спреда от кредитных операций.
  • показатели оценки ликвидности: оценка соотношения привлеченных средств и высоколиквидных активов, мгновенной, текущей и общей ликвидности, структуры привлеченных средств, зависимости от межбанковского рынка, риска собственных вексельных обязательств, небанковских ссуд, обязательных резервов и риска на крупных кредиторов (вкладчиков).

Каждую группу данных показателей оценивают с использованием средневзвешенных балльных коэффициентов. С помощью баллов определяются качественные характеристики коммерческого банка по соответствующим признакам, а вес раскрывает важность каждого показателя в оценке финансовой устойчивости. На современном этапе, использование этих требований регулируется при помощи Указания Банка России от 11.06.2014 № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов», содержащего в себе правила расчета и оценки для указанных групп показателей финансовой устойчивости кредитных организаций.

Появился новый нормативный акт, который входит в методику ЦБ РФ и определяет систему оценки экономического положения банков – Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков». Согласно данному документу, для оценки финансовой устойчивости банка необходимо проанализировать следующие компоненты банковской деятельности: капитал, активы, доходность, ликвидность, процентный риск, риск концентрации, обязательные нормативы, качество управления, прозрачность структуры собственности банка [22, с. 1].

Оценку экономического положения банков осуществляет главное управление Банка России, или Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями, или Служба текущего банковского надзора. На основе полученных результатов проведенной оценки банк относят к одной из пяти групп финансовой устойчивости. Опираясь на эти указания, методика формирует обобщающий результат, позволяющий определить степень финансовой устойчивости коммерческого банка в целом. На основе общих результатов по группам показателей коммерческий банк относят к определенной классификационной группе.

Для оценки экономической безопасности самих коммерческих банков используются нормативы достаточности капитала, ликвидности, уровня рисков. В контексте анализа экономической безопасности коммерческого банка предлагается использовать унифицированные алгоритмы расчета операционного, кредитного и рыночного риска на основе методических положений, изложенных в нормативных документах, выпущенных Центральным Банком России, а именно Указанием Банка России от 03.04.2017 N 4336-У.

Достаточность капитала кредитной организации необходимо рассматривать как ключевой индикатор, комплексно выражающий качество управления капитальной базы, аутентичность кредитной политики состоянию капитальной базы, оптимальность построения системы риск-менеджмента и системы внутреннего контроля в кредитной организации.

Обеспечение экономической безопасности коммерческого банка необходимо рассматривать через систему показателей, которые будут отражать состояние достаточности капитальной базы. Учитывая, что при определении достаточности капитала коммерческого банка мы всегда говорим о регулятивном и экономическом контексте, соответственно, при определении уровня экономической безопасности будет правильным рассматривать нормативный и действительный контекст. Следовательно, при определении уровня экономической безопасности коммерческого банка:

  • следует конкретизировать систему показателей, которые будут задействованы в оценке;
  • необходимо определить шкалу оценки, отражающую интерпретацию полученных значений при анализе показателей.

В таблице 1.1 представлены основные нормативы, по которым оценивается уровень экономической безопасности коммерческого банка.

Таблица 1.1 – Перечень экономических нормативов, установленных Указанием Банка России от 03.04.2017 N 4336-У и их граничное значение

Наименование норматива Обозна-чение Методика расчета Нормативное значение, %
1. Норматив достаточности базового капитала банка Н1.1 Базовый капитал / Активы, взвешенные с учетом риска не менее 4,5
2. Норматив достаточности основного капитала банка Н1.2 Основной капитал / Активы, взвешенные с учетом риска не менее 6
3. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1.0 Собственный капитал / Активы, взвешенные с учетом риска не менее 8
4. Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 Высоколиквидные активы / Обязательства до востребования не менее 15
5. Норматив текущей ликвидности банка Н3 Ликвидные активы / Обязательства до востребования и на срок до 30 дней не менее 50
6. Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 Задолженность банку сроком свыше года / (Собственные средства банка + Обязательства банка сроком свыше года) не более 120
7. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков Н7 Совокупная величина крупных кредитных рисков / Собственный капитал банка не более 800
8. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) Н9.1   не более 50
9. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1 не более 3
10. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12 не более 25

Подводя итог, можно сказать, что вопросы экономической безопасности кредитных организаций в Российской Федерации являются предметом повышенного внимания теоретических исследователей. Экономическая безопасность коммерческих банков и ее обеспечение для банковской системы является одной из важных задач. Это обусловлено тем, что банковская деятельность всегда связана с наличием большого спектра внутренних и особенно внешних угроз. Особое место в построении системы экономической безопасности коммерческого банка занимают информационные потоки. Безопасность банка также во многом зависит от экономических и политических реалий в стране и мире, от конкурентоспособности банка, от работы персонала банка и от банковского надзора.

2 Оценка экономической безопасности Газпромбанк (АО)

2.1 Организационно-экономическая характеристика Газпромбанк (АО)

«Газпромбанк» (Акционерное общество), сокращенное наименование – Банк ГПБ (АО) – это коммерческий банк, созданный в 1990 году как общество с ограниченной ответственностью. В 2001 году организационно-правовая форма Банка была изменена на закрытое акционерное общество, а в 2007 году – на открытое акционерное общество. В декабре 2014 года было изменено наименование Банка. Прежнее наименование Банка «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество) и сокращенное наименование ГПБ (ОАО) было изменено на «Газпромбанк» (Акционерное общество) и сокращенное наименование – Банк ГПБ (АО).

АО «Газпромбанк» является одним из крупнейших кредитных учреждений Российской Федерации. АО «Газпромбанк» предоставляет обширный спектр финансовых, банковских, инвестиционных продуктов и услуг финансовым институтам, как частным, так и корпоративным клиентам и инвесторам.

Клиентами АО «Газпромбанк» являются более 45 тысяч юридических лиц и около трех миллионов физических лиц.

По состоянию на 1 марта 2019 г. банк занимал 3 место в банковской системе России с размером активов 6 063,75 млрд. руб.

Сеть точек продаж банка насчитывает:

  • 232 дополнительных офиса;
  • 3 операционные кассы;
  • 118 операционных офисов.

У АО «Газпромбанк» имеется:

  • генеральная лицензия на осуществление банковских операций, в том числе и с драгоценными металлами;
  • лицензия на осуществление деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг;
  • генеральная лицензия на экспорт серебра и золота;
  • лицензия биржевого посредника.

Корпоративным клиентам АО «Газпромбанк» оказывает услуги по открытию депозитов, обсаживанию банковских счетов, инкассации, выдача гарантий, все виды финансирования, в том числе и проектное финансирование, обслуживание внешнеторговых операций.

В сфере розничного бизнеса АО «Газпромбанк» оказывает физическим лицам услуги по кредитованию, открытие вкладов, операции с драгоценными металлами, обслуживание банковских карт, депозитарные услуги, доверительное управление, услуги интернет-трейдинга и брокерские услуги, обмен валют, платежи, денежные переводы, банковские ячейки.

АО «Газпромбанк» осуществляет операции на финансовых рынках, а именно:

  • операции с ценными бумагами;
  • привлечение и размещение средств на межбанковском рынке и рынке капитала;
  • операции с производными финансовыми инструментами;
  • операции с иностранной валютой.

Управление банком осуществляется в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом банка. В соответствии со ст. 9 Устава банка органами управления банком являются:

  • общее собрание акционеров;
  • совет директоров;
  • единоличный (председатель правления) и коллегиальный (правление) исполнительные органы.

Законодательством Российской Федерации и Уставом банка определены перечни решений, которые принимаются исключительно общим собранием акционеров, и решений, которые принимаются советом директоров.

Структура органов управления АО «Газпромбанк» представлена ниже на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 — Структура органов управления АО «Газпромбанк»

Высшим органом управления банком является общее собрание акционеров. Совет директоров банка осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208- ФЗ «Об акционерных обществах» и Уставом банка к компетенции общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным (председатель правления) и коллегиальным (правление) исполнительными органами.

Как указано на веб-сайте банка, среди основных стратегических целей АО «Газпромбанк» – развитие стратегического партнерства с крупнейшими российскими предприятиями, поддерживать статус одного из ведущих банков системообразующих, диверсификации бизнеса и сохранение ключевых позиций на рынке банковских услуг, который предусматривает:

  • предоставление полного спектра финансовых услуг, крупнейших, российских предприятий;
  • участие в реализации инициатив устойчивого развития экономики;
  • совершенствование управления качеством товаров и работы с потенциально проблемной задолженностью;
  • обеспечения устойчивого структуры баланса Банка и достаточности капитала;
  • повышения эффективности всех структур Группы Газпромбанка.

АО «Газпромбанк» занимается планированием работы по увеличению доходности активов и капитала, в то время как в корпоративном сегменте основными целями Банка являются:

  • сбалансированный рост кредитного портфеля базовых секторов экономики, взаимосвязи доходности и риска;
  • оптимизации валюте структура портфеля кредитов для снижения возможных рисков;
  • улучшение бизнес-операций и каналов продаж для всех сегментов клиентов.

Обзор основных показателей АО «Газпромбанк» по международным стандартам финансовой отчетности представлен в таблице 2.1:

Таблица 2.1 – Основные показатели АО «Газпромбанк» за 2017 – 2018 гг., млрд руб.

Активы АО «Газпромбанк составили 6 532,1 млрд руб. (5 509,9 млрд руб. на начало 2018 года).

Совокупный кредитный портфель составил 4 239,9 млрд руб. (3 745,8 млрд руб. на начало 2018 года).

Счета клиентов составили на конец 2018 года 4 813,5 млрд руб. в сравнении с 3 915,4 млрд руб. годом ранее, отношение кредитов к депозитам на 31 декабря 2018 года составило 88,1% в сравнении с 95,7% на начало 2018 года.

Группа АО «Газпромбанк» успешно завершила 2018 год, заработав чистую прибыль в размере 39,5 млрд руб. и совокупный доход, включающий переоценку неторговых инвестиций и валютную переоценку иностранных вложений Группы, в размере 43,0 млрд руб. В 2017 году чистая прибыль и совокупный доход Группы составили 33,8 млрд руб. и 35,6 млрд руб. соответственно. Рентабельность капитала Группы увеличилась в 2018 году на 0,6 п.п. до 6,8%. Рентабельность активов в 2018 году не изменилась, составив 0,6%.

Рассмотрим основные финансовые результаты исследуемого банка. Анализ финансовых результатов АО «Газпромбанк» выполнен с помощью Приложения 1. Как свидетельствуют представленные данные, за период 2016 – 2018 гг. получению прибыли способствовали проводимые банком операции по привлечению и размещению средств, операции, связанных с инвестиционной деятельностью и комиссионные операции. Убыточными оказались операции с иностранной валютой и драгоценными металлами.

В итоге сумма финансового результата от проведения кредитно-депозитных операций АО «Газпромбанк» сократилась на 34 181 160 тыс. руб. (- 31,25%) за 2016-2018 гг., что негативно характеризует рассматриваемый аспект формирования чистого финансового результата банка. Также сократились финансовые результаты от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами на 12 130 748 тыс. руб. (-360,31%).

Сумма прочих операционных доходов банка возросла на 576 672 тыс. руб. (-12,51%), а сумма операционных расходов, наоборот, увеличилась на 27 703 008 тыс. руб. (+45,31%), что является отрицательной тенденцией.

Положительно характеризует аспект формирования чистого финансового результата банка за 2016-2018 гг. то, что увеличились суммы финансового результата от инвестиционных операций АО «Газпромбанк» на 6 247 944 тыс. руб. (+1 937,32%) и от проведения банком комиссионных операций на 3 371 534 тыс. руб. (+28,71%). Необходимо отметить, что увеличились резервы по прочим потерям на 389 547 тыс. руб. (+36,49%), что представляется положительной тенденцией.

Под влиянием всех этих факторов сумма прибыли до налогообложения сократилась на 64 582 563 тыс. руб. (-106,80%) за 2016-2018 гг., что негативно характеризует динамику финансовых результатов кредитной организации, которая проиллюстрирована на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Газпромбанк», тыс. руб.

Таким образом, 2016 г. прибыль до налогообложения АО «Газпромбанк» составила 60 471 560 тыс. руб.; в 2017 г. прибыль до налогообложения – 42 292 143 тыс. руб. (-30,06% по сравнению с предыдущим годом); в 2018 г. убыток до налогообложения – 4 111 003 тыс. руб. (-109,72% по сравнению с предыдущим годом). В итоге в целом за рассматриваемый период сумма финансового результата до налогообложения АО «Газпромбанк» сократилась на 106,80%.

На протяжении всего анализируемого периода АО «Газпромбанк» работал, получая чистую прибыль. В 2016 г. чистая прибыль АО «Газпромбанк» составила 46 660 735 тыс. руб.; в 2017 г. – 31 905 887 тыс. руб. (-31,62% по сравнению с предыдущим годом); в 2018 г. – 11 109 755 тыс. руб. (-65,18% по сравнению с предыдущим годом). В итоге в целом за рассматриваемый период сумма чистой прибыли АО «Газпромбанк» сократилась на 76,19, что проиллюстрировано на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 – Динамика чистой прибыли АО «Газпромбанк», тыс. руб.

Таким образом, ситуация с финансовыми результатами АО «Газпромбанк» в целом за 2016-2018 гг. ухудшилась.

Несмотря на это, необходимо отметить, что АО «Газпромбанк» своевременно реагирует на изменение макроэкономических и рыночных условий, в том числе усиление конкуренции среди крупнейших банков и снижение доходности банковского бизнеса. Банк вносит коррективы и уточняет свои планы, обеспечивая преемственность стратегических целей и дальнейшее развитие ключевых компетенций и конкурентных преимуществ.


1  2  3

Обновлено: 04.05.2023

Актуальность темы курсовой работы определяется необходимостью решения концептуальных вопросов обеспечения безопасности банковской деятельности. Это связано с тем, что банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.
Цель данной работы состоит в изучении механизма обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков.
Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

Содержание

Введение
1. Обеспечение безопасности банков 5
1.1. Функции и механизм управления финансовой безопасностью банка 5
1.2. Системы и методы анализа финансовой безопасности банка 8
2. Планирование системы финансовой безопасности банка 10
3. Формирование стратегических целей обеспечения
финансовой безопасности 17
Заключение 20
Список использованных источников

Прикрепленные файлы: 1 файл

Копия курсовая Банковское дело(обеспечение безопасности банков).doc

1. Обеспечение безопасности банков 5

1.1. Функции и механизм управления финансовой безопасностью банка 5

1.2. Системы и методы анализа финансовой безопасности банка 8

2. Планирование системы финансовой безопасности банка 10

3. Формирование стратегических целей обеспечения

финансовой безопасности 17

Список использованных источников

Безопасность банка – это его защищенность от внешних и внутренних угроз, позволяющая надежно сохранить и эффективно использовать финансовый, материальный и кадровый потенциал.

Напряженная криминогенная обстановка в стране, появление в России активно действующих структур экономической разведки, международной организованной преступности, повсеместное применение жестких методов воздействия на банковские структуры определяют актуальность рассматриваемой проблемы на ближайшую перспективу.

Слабость системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты банковской деятельности предопределяет ее неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованной концепции и механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не сложилось.

Актуальность темы курсовой работы определяется необходимостью решения концептуальных вопросов обеспечения безопасности банковской деятельности. Это связано с тем, что банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Цель данной работы состоит в изучении механизма обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

1.1. Функции и механизм управления финансовой безопасностью банка

Концепция безопасности коммерческого банка (кредитной организации) представляет собой научно обоснованную систему взглядов на определение основных направлений, условий и порядка практического решения задач защиты банковского дела от противоправных действий и недобросовестной конкуренции.

Под безопасностью коммерческого банка понимается состояние защищенности интересов владельцев, руководства и клиентов банка, материальных ценностей и информационных ресурсов от внутренних и внешних угроз.

Обеспечение безопасности является неотъемлемой составной частью деятельности коммерческого банка (кредитной организации). Состояние защищенности представляет собой умение и способность кредитной организации надежно противостоять любым попыткам криминальных структур или недобросовестных конкурентов нанести ущерб законным интересам банка.

Объектами безопасности являются:

  • персонал (руководство, ответственные исполнители, сотрудники);
  • финансовые средства, материальные ценности, новейшие технологии;
  • информационные ресурсы (информация с ограниченным доступом, составляющая коммерческую тайну, иная конфиденциальная информация, предоставленная в виде документов и массивов независимо от формы и вида их представления).

Субъектами правоотношений при решении проблемы безопасности являются:

  • государство (Российская Федерация) как собственник ресурсов, создаваемых, приобретаемых и накапливаемых за счет средств государственных бюджетов, а также информационных ресурсов, отнесенных к категории государственной тайны;
  • Центральный банк Российской Федерации, осуществляющий денежно- кредитную политику страны;
  • коммерческий банк как юридическое лицо, являющееся собственником финансовых, а также информационных ресурсов, составляющих служебную, коммерческую и банковскую тайну;
  • другие юридические и физические лица, в том числе партнеры и клиенты по финансовым отношениям, задействованные в процессе функционирования коммерческого банка как внутри страны, так и во внешнефинансовых связях (органы государственной власти, исполнительные органы, организации, привлекаемые для оказания услуг в области безопасности, обслуживающий персонал, клиенты и др.);
  • службы безопасности коммерческих банков и частные охранно-детективные структуры.

Главной целью системы безопасности является обеспечение устойчивого функционирования банка и предотвращение угроз его безопасности, защита законных интересов кредитной организации от противоправных посягательств, охрана жизни и здоровья персонала, недопущения хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, нарушения работы технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая и средства информатизации.

Обобщая точки зрения, имеющиеся в современной литературе, можно отметить, что обеспечение экономической безопасности банковской деятельности – это процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности. Уровень обеспечения экономической безопасности банка определяется общепринятыми критериями его надежности, а также другими показателями, характеризующими его способность противостоять различным негативным явлениям.

Сущность экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состоянии наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз коммерческим банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации прибыли.

Уровень экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько эффективно подразделениям и службам банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему. Источниками таких воздействий являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей, а также банков – конкурентов, органов государственной власти, международных организаций.

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития, что достигается при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности:

  • достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости коммерческого банка;
  • защита законных прав и интересов банка и его сотрудников;
  • формирование и поддержание высокого технического и технологического потенциала, противодействие техническому проникновению в преступных целях;
  • своевременная и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской деятельности;
  • защита информационной среды коммерческих банков и сведений, составляющих банковскую тайну;
  • сохранность материальных ценностей;
  • защита сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их безопасной работы;
  • контроль за эффективностью функционирования системы безопасности и ее техническое оснащение.

Своевременное выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Оперативное управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии безопасности в каждом конкретном банке, появлении угроз, а также выявлении их возможного воздействия на банковскую деятельность.

Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются:

  • финансовая;
  • техническая;
  • правовая;
  • информационно-технологическая;
  • социально-психологическая;
  • организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

1.2. Системы и методы анализа финансовой безопасности банка

Оценка собственной ликвидности и ликвидности своих банков-партнеров является одной из актуальнейших задач управления банками и их финансовой безопасности. В неустановившихся, быстроизменяющихся условиях переходных экономик активные и пассивные операции банков носят зачастую нерегулярный, случайный характер, которые создают значительные сложности в управлении банковской ликвидностью.

Ресурсная база по своей финансовой природе является неустойчивой. Эта неустойчивость связана с тем, что в состав ресурсной базы входят клиентские средства до востребования: списание и поступление которых являются случайными событиями. Текущее управление активами и пассивами обычно связано не со всей ресурсной базой, а лишь с ее частью – со свободными ресурсами, которые соответствуют остаткам корсчета. Очевидно, что свободные ресурсы банка являются также неустойчивыми.

Продемонстрируем важность учета изменчивости при оценке риска ликвидности

Пусть банки А и Б выполняют требования экономических нормативов и формирования обязательных резервов: средние остатки корсчета превышают требования нормативов. Банк А имеет низкую изменчивость остатков на корсчете и поэтому не подвергается риску ликвидности: остатки корсчета – дебетовые. Банк Б имеет высокую изменчивость остатков и поэтому риск ликвидности существует: при выполнении всех платежных требований клиентов произойдет овердрафт корсчета. В эти дни Банк Б сможет своевременно выполнить поступившие платежные требования клиентов только путем привлечения недостающих средств, например, на рынке межбанковских кредитов. Ведь коммерческие банки должны осуществлять активные операции по корреспондентским счетам лишь в пределах наличных средств на этих счетах.

Рис. 1.3 – Влияние волатильности остатков корсчета на ликвидность банков

  1. Планирование системы финансово й безопасности банка

Внедрение комплексной системы финансового планирован ия и бюджетирования пока еще не стало массовым явлением в российских коммерческих банках. Такая ситуация может быть объяснена тем, что это, действительно, большая и сложная задача, затрагивающая широкий круг организационных, методических и информационно-технических вопросов. Поэтому многие банки, желающие внедрить у себя комплексную систему финансового управления, порой не решаются приступить к этой задаче, опасаясь ее сложности. Однако, существует возможность значительно уменьшить уровень сложности задачи за счет применения отлаженной технологии внедрения.

Можно выделить следующие основные этапы внедрения автоматизированной системы финансового планирования и бюджетирования:

  • Формулирование целей внедрения системы.
  • Постановка методики и технологии финансового планирования и бюджетирования.
  • Организация работ по проекту внедрения системы.
  • Настройка и адаптация системы.
  • Интеграция системы финансового управления с автоматизированной банковской системой (АБС).
  • Опытная эксплуатация и внедрение.

Рассмотрим цели и способы выполнения этих этапов, а также результаты, достигаемые на каждом из них.

1. Формулирование целей внедрения системы

Финансовое планирование и бюджетирование относится к области оперативного управления банком. Оно является средством реализации стратегических целей и бизнес-планов банка. Нередко, под влиянием модных течений в области управления (таких как функционально-стоимостной анализ, система ключевых показателей деятельности, система сбалансированных показателей, реинжениринг бизнес-процессов и др.) происходит размывание границ и смешение стратегических, тактических и оперативных задач. Поэтому первое, что необходимо сделать, это четко выделить цели оперативного управления из общих целей финансового управления. К ним, например, могут относиться:

Введение 3
1. Теоретические аспекты экономической безопасности кредитно-банковской системы 5
1.1. Кредитно-банковская система как стратегический сегмент современной экономики 5
1.2. Значение экономической безопасности в кредитно-банковской системе 9
2. Анализ экономической безопасности кредитно-банковской системы России 15
2.1. Показатели развития кредитно-банковской системы России 15
2.2. Проблемы экономической безопасности российской кредитно-банковской системы 21
2.3. Пути повышения экономической безопасности кредитно-банковской системы России 23
Заключение 27
Список использованных источников 29

Введение

Введение
Кредитно-банковская система играет важную роль в защите национальных экономических интересов и финансовой стабильности государства. Интеграция в рамках Евразийского экономического союза требует активной роли банковского сообщества.
Безопасность кредитно-банковской системы России является составной частью экономической безопасности страны. Экономическая безопасность выступает, в свою очередь, как составляющая национальной безопасности.
Главная цель обеспечения экономической безопасности национальной кредитно-банковской системы заключается в минимизации внешних и внутренних угроз ее экономическому состоянию, в том числе финансовым, материальным, информационным и кадровым ресурсам.

Список литературы

Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.

* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.

Гост

ГОСТ

Понятие безопасности банковской системы

Экономическая безопасность банковской системы определяется как состояние экономики и институтов власти, при котором обеспечивается гарантированная защита национальных интересов, социальной направленности политики, достаточный оборонный потенциал даже при неблагоприятных условиях развития внутренних и внешних процессов.

Критерии, которые определяют степень финансовой безопасности банковской системы являются стабильность и сбалансированное развитие финансовой, денежно-кредитной, валютной, банковской, налоговой, расчетной, инвестиционной систем.

Выделяют факторы, которые влияют на экономическую безопасность банковской системы:

  • стабильность со стороны политики, экономики. Эта стабильность должна отражаться не только внутри страны, но и должна присутствовать в соседних странах, а так же в странах-партнерах, т.е. те страны, с которыми установлены экономические либо другие отношения;
  • степень зависимости банковской системы страны от внутренних и внешних источников ее финансирования;
  • структура собственности на банковские учреждения.

Факторы угроз безопасности банковской системы и методы их нейтрализации

Существует два вида факторов угроз безопасности банковской системы – наиболее существенные и косвенные:

К наиболее существенным факторам относят:

  1. Низкое качество банковского капитала.
  2. Кредитная политика, проводимая банками, подверженная большим рискам.
  3. Неорганизованность системы надзора за банковской деятельностью.
  4. Не до конца развитая система страхования вкладов.
  5. Низкий уровень ликвидности активов.

К косвенным факторам относят:

    между коммерческими банками.

  1. Нестабильное положение национальной валюты.
  2. Экономическое состояние отраслей промышленности.

Для каждого фактора, ведущего к ухудшению положения банка в банковской системе, выработаны специальные методы их устранения, рассмотрим основные из них:

Уменьшение платежеспособности коммерческого банка. Это может быть вызвано активное извлечение клиентами собственных средств из банка.

  • Мероприятие по снижению негативного влияния – диверсификация пассивов.

Снижение платежеспособности за счет банкротства тех клиентов банка, у которых большая задолженность перед банком.

  • Мероприятие по снижению негативного влияния – ввод в руководство таких предприятий представителей банка.

Вытеснение коммерческого банка с его места на рынке банковских услуг.

  • Мероприятие по снижению негативного влияния – улучшение качества работы маркетингового отдела банка, доведение процесса оказания услуг до большей прозрачности, постоянный маркетинговый контроль конкурентов.

Конкурентная игра. Рассматривается со стороны кадрового состава, когда персонал переходит в другие, с наиболее привлекательными для них условиями труда, конкурирующие банки.

  • Мероприятие по снижению негативного влияния – ориентир не только на финансовый результат, но и на обеспечение хороших условий труда для собственных кадров, допустимый карьерный рост, постоянное развитие, повышение квалификации, предоставление социальной защиты.

Готовые работы на аналогичную тему

К методам реагирования на снижение уровня безопасности относят обязанность банков производить анализ и прогнозирование политической и экономической среды. Данный анализ предполагает собой следующее:

  1. Выявление уровня влияния отдельных политических групп на банковскую систему степени зависимости банковской системы от отраслей.
  2. Склонность субъектов банковской системы попадать под негативное влияние со стороны других государств, в любом их проявлении, вследствие чего может возникнуть надлом в национальной банковской системе.
  3. Вся информация, полученная в ходе анализа, должна быть своевременно проанализирована, для того, чтобы в скором времени принять все возможные необходимые мероприятия по устранению проблем.

В это время, исполнительные органы банка обязаны:

  1. выполнять контроль над соблюдением порядка функционирования банка, не исключая выполнение отдельных банковских операций;
  2. предпринимать необходимые меры, которые будут способствовать уменьшению действия угроз на деятельность банка;
  3. осуществлять внутренний анализ для выяснения первоначальных причин тех событий, которые привели к нанесению ущерба коммерческому банку;
  4. создавать рекомендаций для минимизации угроз и ущерба интересам банка.

Таким образом, даже самостоятельное регулирование коммерческими банками систем своей безопасности ведет к уменьшению возникновения рисков в самой банковской системе. Ответственными за обеспечение безопасности банковской системы являются как правительство и Центральный банк, так и сами коммерческие банки.

Получи деньги за свои студенческие работы

Курсовые, рефераты или другие работы

Автор этой статьи Дата последнего обновления статьи: 29 09 2021

Татьяна Михайловна Дорофеева

Автор24 – это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.

Если у вас возникли сложности с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой – мы готовы помочь.

Безопасность банка это его защищенность от внешних и внутренних угроз, позволяющая надежно сохранить и эффективно использовать

финансовый, материальный и кадровый потенциал.

Главной целью системы безопасности является обеспечение устойчивого функционирования банка и предотвращение угроз его

безопасности, защита законных интересов кредитной организации от противоправных посягательств, охрана жизни и здоровья персонала, недопущения хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и

уничтожения служебной информации, нарушения работы технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая и средства информатизации.

Под системой обеспечения безопасности понимается комплекс правовых,

организационно-управленческих, инженерно-технических и профилактических мер, направленных на реализацию защиты банка от всех видов угроз его

Основными задачами обеспечения безопасности банка являются:

· анализ и прогнозирование вероятных угроз;

· предупреждение угроз (меры организационного, охранного, инженерно-технического, криминалистического и сыскного характера);

· создание механизма и условий оперативного реагирования на угрозы безопасности и проявление негативных тенденций в функционировании банка;

· эффективное пресечение угроз персоналу и посягательств на ресурсы на основе правовых, организационных и инженерно- технических мер и средств обеспечения безопасности;

· выявление готовящихся и совершённых противоправных посягательств на интересы банка;

· минимизация и возмещение причинённого ущерба;

· противодействие отмыванию денежных средств, полученных преступным путём;

· взаимодействие с правоохранительными органами в сфере обеспечения безопасности;

· отнесение информации к категории ограниченного доступа (государственной, служебной, банковской и коммерческой тайнам, иной конфиденциальной информации, подлежащей защите от неправомерного использования), а других ресурсов – к различным уровням уязвимости (опасности) и подлежащих сохранению.

Основные принципы построения системы безопасности.

1. Непрерывность. Считается, что злоумышленники только и ищут возможность, как бы обойти защитные меры, прибегая для этого к легальным и нелегальным методам;

2. Активность. Защищать интересы банка необходимо с достаточной степенью настойчивости, широко используя маневр силами и средствами обеспечения безопасности и нестандартные меры защиты;

3. Законность. Предполагает разработку системы безопасности на основе федерального законодательства в области банковской деятельности, информатизации и защиты информации, частной охранной деятельности и других нормативных актов по безопасности, утвержденных органами государственного управления в пределах их компетенции, с применением всех дозволенных методов обнаружения и пресечения правонарушений;

4. Надёжность. Необходимо расширять использование средств безопасности отечественного производства;

5. Специализация. Предполагается привлечение к разработке и внедрению мер и средств защиты специализированных организаций, наиболее подготовленных к конкретному виду деятельности по обеспечению безопасности, имеющих опыт практической работы и государственную лицензию на право оказания услуг в этой области. Эксплуатация технических средств и реализация мер безопасности должны осуществляться профессионально подготовленными специалистами службы безопасности банка, его функциональных и обслуживающих подразделений;

6. Целенаправленность и конкретность;

7.* Обоснованность. Используемые возможности и средства защиты должны быть реализованы на современном уровне развития науки и техники, обоснованы с точки зрения заданного уровня безопасности и соответствовать установленным требованиям и нормам;

8. Комплексность. Для обеспечения безопасности необходимо использовать все имеющиеся в арсенале разрешенные законом виды и формы средств безопасности;

9. Экономическая целесообразность и сопоставимость возможного ущерба и затрат на обеспечение безопасности (критерий “эффективность -стоимость”). Во всех случаях стоимость системы безопасности должна быть меньше размера возможного ущерба от любых видов риска;

10. Взаимодействие и координация. Означает осуществление мер обеспечения безопасности на основе четкой взаимосвязи соответствующих подразделений и служб, сторонних специализированных организаций в этой области, координации их усилий для достижения поставленных целей, а также сотрудничества с заинтересованными объединениями и взаимодействия с органами государственного управления и правоохранительными органами;

11. Совершенствование. Предусматривает совершенствование мер и средств защиты на основе собственного опыта, появления новых технических средств с учетом изменений в методах и средствах разведки и промышленного шпионажа, нормативно-технических требований, достигнутого отечественного и зарубежного опыта;

12. Централизованность. Даёт возможность скоординировать действия всех служб, правильно распределить выделенные ресурсы и обеспечить контроль, Централизация управления. Предполагает самостоятельное функционирование системы безопасности по единым правовым, организационным, функциональным и методологическим принципам и централизованным управлением деятельностью системы безопасности;

13. Плановость. Формирование годового плана работы службы безопасности, составление кризисных планов, т.е. планов по отработке отдельных видов угроз, в соответствии с которыми проводятся практические занятия с сотрудниками.
Под угрозой банковской безопасности понимается совокупность условий и факторов, создающих опасность для жизненно-важных

Угрозы могут быть:

· внешние (грабители) и внутренние (связаны с человеческим фактором, персоналом банка).

· преднамеренные (захват заложников) и непреднамеренные (например, стихийные бедствия);

· прямые (против конкретного объекта) и косвенные (могут опосредованно нанести ущерб банку).

· активные (связаны с действиямии лиц, изменением информации) и пассивные (например, несоблюдение персоналом или клиентами требований

К
внешним угрозам безопасности банка относятся:

• спецслужбы иностранных государств;

• зарубежные организации и частные лица, специализирующиеся на экономическом шпионаже;

• отечественная и международная организованная преступность;

• организации и отдельные лица, имеющие противоправные намерения.

К
внутренним угрозам безопасности банка относятся:

• противоправные и иные негативные действия сотрудников банка;

• нарушение режима сохранности сведений;

• иные нарушения порядка и правил соблюдения режима безопасности.

Предметом интереса преступных элементов могут быть:

о перспективные планы развития;

• условия реорганизации, т.е. слияние, расформирование;

• устройство систем безопасности;

• коды, логины, пароли;

• процедуры доступа к информационным ресурсам.

В настоящее время в банковской среде идёт серьезная конкурентная борьба, в которой применяются самые изощренные формы и методы:

• ложные предложения работы специалистам из банков-конкурентов;

• ложные переговоры с представителем конкурента;

• внедрение агентов для получения информации;

• сманивание на работу и подкуп сотрудников;

• сбор информации через партнёров;

о шантаж и другие способы давления.
Факторы, создающие условия для нарушения режима конфиденциальности :

· допуск к конфиденциальной информации широкого круга лиц;

· нарушение правил специального делопроизводства;

· невыполнение правил проведения закрытых совещаний;

· незащищенность технических каналов от утечки информации;

· нерегулярное проведение профилактики средств системы защиты;

· несовершенство контроля за соблюдением режима защиты информации;

· нарушение правил физической охраны здания банка, порядка перевозки денег, ценностей;

· отсутствие персональной ответственности должностных лиц банка за сохранность конфиденциальных сведений.
Основными угрозами для Банка России являются:

• атаки на ресурсь, в том ч!и5геТпс^6Тцью программ,~содержащих вредоносный код;

0 катастрофы и неблагоприятные события природного и техногенного характера;

0 зависимость от монопольных и иностранных поставщиков аппаратно-программных и технических средств, расходных материалов,

телекоммуникационных услуг и т.п.;

° атаки из внешних информационных сред на аппаратно-программные и технические комплексы банка.

· невыполнение сотрудниками Банка России установленных технических и/или технологических регламентов;

· ° несанкционированные действия и ошибки персонала и пользователей автоматизированных систем, приводящая к изменению настроек оборудования, аппаратно-программных средств и комплексов, влияющих на информационную безопасность;

· несанкционированное использование информационных ресурсов (чтение, копирование, публикация, искажение, уничтожение, ввод ложной

информации и т.п.).

Основные источники-субъекты угроз Банку России:

монопольные поставщики программно-технических средств, расходных материалов, услуг и т.п.

специалисты по эксплуатации автоматизированных систем (администраторы автоматизированных систем и их частей (операционных систем,

систем управления базами данных, сетевого оборудования, приложений, информационной безопасности и т. д.));

пользователи автоматизированных систем;

разработчики банковских электронных технологий и программного обеспечения;

Читайте также:

      

  • Авито камаз 4308 б у по всей россии реферат
  •   

  • Музыка народов крыма реферат
  •   

  • Реферат по физкультуре бег по дистанции
  •   

  • Знаки безопасности и сигнальные цвета реферат
  •   

  • Реферат на тему теоретические и прикладные идеи этнопедагогики
Автор статьи

Татьяна Васильевна Климшина

Эксперт по предмету «Экономика»

Задать вопрос автору статьи

Понятие об экономической безопасности

Главным условием существования и функционирования любого существа или образования является его безопасность. Это условие касается как биологического объекта (организма), так и какого-либо сообщества, объекта или формы деятельности.

Определение 1

Безопасностью называется таковое состояние субъекта, при котором незначительные отклонения его параметров и качеств под воздействием факторов внешней или внутренней среды не нарушают его целостности и функционирования.

Безопасность имеет несколько форм. Она затрагивает многие сферы. Одной из важнейших сторон является обеспечение экономической безопасности.

Определение 2

Экономической безопасностью называется такое состояние защищенности субъекта хозяйствования, его функционирования и связей от воздействия негативных факторов внешней и внутренней среды с помощью нормативно-правовых, экономических, организационных, технических, социальных мероприятий.

Логотип iqutor

Сделаем домашку
с вашим ребенком за 380 ₽

Уделите время себе, а мы сделаем всю домашку с вашим ребенком в режиме online

Бесплатное пробное занятие

*количество мест ограничено

Экономики является гарантией безопасности и стабильности во всех остальных сферах человеческого бытия и стабильности социально-экономических и правовых отношений.

Цели экономической безопасности банка

Одним из важнейших элементов рыночной инфраструктуры являются банки. Поэтому экономическая безопасность банков – это одно из условий стабильности хозяйственной жизни любого государства и международных отношений. Ведь в условиях глобализации современной мировой экономики банки связаны многочисленными договорами и обязательствами как с клиентами, так и с партнерами внутри страны и за ее пределами.

Первостепенной целью экономической безопасности банка является обеспечение максимально возможной стабильности в его функционировании и развитии, независимо от воздействия негативных факторов (как внешних, так и внутренних). Особенно актуальным это является в условиях быстро меняющейся финансовой коньюнктуры.

Задачи экономической безопасности

Для успешной реализации данной цели необходимо осуществить целый ряд мероприятий. Прежде всего следует поставить самые важные задачи, решение которых и обеспечит эффективную защиту банка от нежелательных влияний. Таковыми задачами являются:

«Экономическая безопасность банка» 👇

  • определить методические основы создания системы экономической безопасности банка;
  • оценить эффективность управления банком;
  • оценить эффективность взаимоотношений банка и его клиентов (особенно – заемщиков);
  • разработать концепцию добросовестного заемщика и систему защиты кредитных ресурсов банка от недобросовестных заемщиков.

Специфика экономической безопасности банка

Экономическая безопасность банка, как и любой другой системы, включает все виды безопасности. Но в последнее время наметилась тенденция, когда клиенты банка используют банковские кредитные резервы и своевременно их не возвращают. Это – категория так называемых недобросовестных заемщиков.

Угрозой деятельности банка могут быть как субъективные, так и объективные факторы. Субъективными являются деяния (действия или бездействие) людей или иных субъектов рынка с целью нанесения вреда банку, неудовлетворительная работа сотрудников. Объективными факторами являются обстоятельства политического или макроэкономического характера. Они, как правило, не связаны напрямую с функционированием банков и их сотрудников.

На финансовую устойчивость банка может повлиять случайная или преднамеренная ошибка менеджмента в вопросах управления финансами банка, в выборе стратегии банка и его управлении. Выбор инвестиционных проектов и источников их финансирования также может оказаться ошибочным. И это тоже приведет к возникновению угрозы экономической безопасности банка.

Находи статьи и создавай свой список литературы по ГОСТу

Поиск по теме

Оглавление

Введение. 3

1.Теоретические аспекты изучения
обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков в России. 5

1.Сущность, место и роль
финансовой составляющей в системе обеспечения экономической безопасности
банковской деятельности. 5

1.2.Система управления
безопасностью коммерческого банка. 14

2.Оптимизация механизма
финансовой безопасности в ЗАО «ДжиИ Мани Банк» 

2.1.Общие меры совершенствования
механизма финансовой безопасности в банке 

2.2.Пути повышения устойчивости
коммерческого Банка и совершенствование методик ее оценки.

2.3.Повышение качества
IT-сопровождения, как одна из основных   антикризисных задач банка.

Заключение.

Список литературы..

Введение

Банковская
деятельность всегда, тем более сегодня – в период экономического кризиса,
связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием
внутренних и внешних угроз. Напряженная финансовая обстановка в стране,
появление в России активно действующих структур экономической разведки,
международной организованной преступности, повсеместное применение жестких
методов воздействия на банковские структуры определяют актуальность
рассматриваемой в выпускной квалификационной работе проблемы па ближайшую
перспективу.

Слабость системы
экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты
банковской деятельности предопределяет се неустойчивость. Тем не менее, научно
обоснованной концепции и механизма обеспечения финансовой безопасности
банковской деятельности пока не сложилось.

Среди проблем
защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все
более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов,
защита информации, имущества и персонала коммерческого банка, создание механизмов
финансовой защиты банковской системы и др.

Для коммерческих
банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной
деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности,
поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Этим и объясняется актуальность
выбранной темы.

Целью данной
работы является изучение теоретических и практических аспеков обеспечения
финансовой безопасности коммерческого банка.

В соответствии с
этой целью задачами работы являются проведение анализа финансовых результатов
деятельности банка ЗАО «ДжиИ Мани Банк», его
финансовой безопасности, разработка мероприятий по совершенствованию механизма
финансовой безопасности в Банке.

1.
Теоретические аспекты изучения обеспечения финансовой безопасности коммерческих
банков в России

1.1. Сущность, место и роль финансовой составляющей
в системе обеспечения экономической безопасности банковской деятельности

Термин
безопасность может применяться по отношению к самым различным субъектам,
например, международная безопасность, государственная безопасность,
безопасность предприятия, безопасность граждан. Обычно под ней понимается
текущая и перспективная защищенность субъекта от разнообразных угроз
имущественного и неимущественного характера. Кроме того, рассматриваемое
понятие включает в себя разнообразные функциональные направления, например,
политическая безопасность, военная безопасность, экологическая безопасность и
т.п. Возможна дифференциация безопасности субъекта в зависимости от причин ее
нарушения. В частности, выделяются угрозы внешнего характера – со стороны
иностранных государств, изменения экономической политики собственного государства,
неблагоприятной динамики конъюнктуры рынка и т.п. Угрозу безопасности субъекта
могут определить и внутренние факторы, например, низкая квалификация собственного
персонала или недостаток финансовых ресурсов.

В банковской
деятельности безопасность рассматривается, как один из аспектов обеспечения стабильности
кредитно-финансовой системы. Он связан, с защитой лишь от тех угроз, которые
определены деятельностью юридических и физических лиц, специально направленной
на нанесение конкретному банку имущественного или неимущественного ущерба. С
учетом этого ограничения изучению процесса управления обеспечением безопасности
должна предшествовать классификация подобных угроз.

Предметная
классификация угроз безопасности банка выражается в следующем:

а) По признаку
целевой направленности угрозы выделяются:  угроза разглашения конфиденциальной
информации, которое может нанести банку ущерб в форме ухудшения его
конкурентных позиций, имиджа, отношений с клиентами или вызвать санкции со стороны
государства;    угроза имуществу банка в форме его хищения или умышленного повреждения,
а также сознательного провоцирования к осуществлению или непосредственного
осуществления заведомо убыточных финансовых операций;  угроза персоналу банка,
реализация которой способна ухудшить состояние кадрового направления
деятельности, например, в форме потери ценного специалиста или возникновения
трудовых конфликтов.

б) По признаку
источника угрозы (субъекта агрессии) выделяются:    угрозы со стороны
конкурентов, т.е. отечественных и зарубежных банков, стремящихся к усилению собственных
позиций на соответствующем рынке путем использования методов недобросовестной
конкуренции, например, экономического шпионажа, переманивания высококвалифицированных
сотрудников, дискредитации соперника в глазах партнеров и государства; угрозы
со стороны криминальных структур и отдельных злоумышленников, стремящихся к
достижению собственных целей, находящихся в противоречии с интересами конкретного
банка, например, захвату контроля над ним, хищению имущества, нанесению иного
ущерба; угрозы со стороны нелояльных сотрудников банка, осознанно наносящих
ущерб его безопасности ради достижения личных целей, например, улучшения
материального положения, карьерного роста, мнения работодателю за реальные или
мнимые обиды и т.п.

в) По
экономическому характеру угрозы выделяются: угрозы имущественного характера,
наносящие банку прямой финансовый ущерб, например, похищенные денежные средства
и товар но-материальные ценности, сорванный контракт, примененные штрафные
санкции;   угрозы неимущественного характера, точный размер ущерба от
реализации которых обычно невозможно точно определить, например, сокращение
обслуживаемого рынка, ухудшение имиджа банка в глазах его клиентов и деловых
партнеров, утеря ценного специалиста.

г) По
вероятности практической реализации угрозы выделяются:

  потенциальные
угрозы, практическая реализация которых на конкретный момент имеет лишь
вероятностный характер (соответственно, у субъекта управления есть время на их
профилактику или подготов ку к отражению);  реализуемые угрозы, негативное
воздействие которых на деятельность субъекта управления находится в конкретный
момент в раз личных стадиях развития (соответственно, у субъекта имеются шансы
на их оперативное отражение в целях недопущения или минимизации конечного
ущерба);  реализованные угрозы, негативное воздействие которых уже закончилось
и ущерб фактически нанесен (соответственно, субъект управления имеет
возможность лишь оценить ущерб, выявить виновников и подготовиться к отражению
подобных угроз в дальнейшем).[1]

Проведенная
классификация позволяет сформулировать три основных компонента безопасности
современной кредитно-финансовой организации:  информационная безопасность
банка, предполагающая его защищенность от любых угроз разглашения или утери
информации, имеющей коммерческую или иную ценность; безопасность персонала банка,
предполагающая его защищенность от любых угроз персоналу, прежде всего,
высококвалифицированной его части; имущественная безопасность банка,
предполагающая его защищенность от любых угроз денежным средствам, ценным
бумагам, товарно-материальным ценностям и другим элементам активов.[2]

Первым и
наиболее важным фактором является автоматическое перенесение возможных потерь
от реализованных угроз на клиентов и партнеров банка. В зарубежных условиях на
один доллар его собственного капитала приходится не менее десяти долларов привлеченных
средств. Соответственно любые имущественные потери кредитно-финансовой
организации уменьшают ее возможности выполнить свои обязательства перед
клиентами.

Второй
особенностью является большая степень уязвимости банка как хозяйствующего
субъекта в случае возможной утечки конфиденциальных сведений. Наряду с характерной
для любых отраслей необходимостью защиты коммерческой тайны (т.е. информации,
разглашение которой наносит ущерб самому банку), обеспечение информационной
безопасности кредитно-финансовой организации имеет еще один аспект. Он связан с
сохранением банковской тайны – части конфиденциальной информации, находящейся в
распоряжении кредитной организации, разглашение которой наносит ущерб интересам
ее клиентов. К ней относятся любые сведения о размерах и движении денежных
средств на открытых в банке счетах, о финансовом состоянии заемщиков,
переданных ему в трастовое управление имуществе или сохраняемых ценностях.
Разглашение подобной информации имеет своим основным негативным последствием
утерю кредитно-финансовой организацией имиджа доверенного лица в глазах не
только имеющихся, но и потенциальных клиентов. Допустивший подобную утечку
информации банк в короткие сроки лишается наиболее привлекательной клиентуры из
числа корпоративных структур и крупных частных вкладчиков. Поэтому в системе
управления безопасностью защита банковской тайны всегда имеет приоритет перед
защитой тайны коммерческой.

Сущность
экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состояния
наилучшего использования её ресурсов по предотвращению угроз коммерческим
банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации
прибыли.

Уровень
экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько
эффективно подразделениям и службам банков удается предотвращать угрозы и
устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему. Источниками
таких воздействий являются сознательные или неосознанные действия конкретных
людей, а также банков – конкурентов, органов государственной власти,
международных организаций.

Главная цель
обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении
устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на
данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития, что достигается
при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности:
достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости
коммерческого банка; защита законных прав и интересов банка и его сотрудников; формирование
и поддержание высокого технического и технологического потенциала,
противодействие техническому проникновению в преступных целях;    своевременная
и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской
деятельности;  защита информационной среды коммерческих банков и сведений,
составляющих банковскую тайну; сохранность материальных ценностей; защита
сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их
безопасной работы;  контроль за эффективностью функционирования системы
безопасности и се техническое оснащение.[3]

Своевременное
выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для
организации действенного управления процессом обеспечения экономической
безопасности банковской деятельности.

Оперативное
управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии
безопасности в каждом конкретном банке, появлении угроз, а также выявлении их
возможного воздействия на банковскую деятельность.

Общие подходы к
обеспечению экономической безопасности банковской деятельности представлены на
рис.1.[4]

Рисунок 1.
Общие подходы к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности

Система
приведенных мер позволяет обеспечивать устойчивую экономическую безопасность
банковской деятельности. Основу этих мероприятий составляет планирование и
прогнозирование. Прогнозные оценки находят отражение в стратегическом плане
предприятия, содержащем качественные параметры использования всех имеющихся ресурсов.
Для реализации стратегии обеспечения банковской безопасности определяются
основные тактические шаги. Наиболее оптимальной представляется разработка
нескольких альтернативных сценариев развития ситуации в коммерческом банке и
расчета показателей обеспечения экономической безопасности банковской
деятельности по каждому из них. После выбора оптимального варианта по
результатам расчетов осуществляется составление текущих банковских планов.

Реализация
планов обеспечения безопасности банковской деятельности возможна лишь при
непосредственном анализе угроз экономической безопасности.

Основными
составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности
являются: финансовая; техническая;  правовая;  информанионно-технологическая; социально-психологическая;
     организационная.[5]

Наиболее важной
и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности
коммерческого банка, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеются
достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников
банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

С другой
стороны, финансовая составляющая – это результирующая всех других составляющих,
ее высокий уровень предопределяется успешностью действий по другим составляющим.

Сущность
финансовой составляющей безопасности банковской деятельности состоит в
обеспечении организационно-управленческих, режимных, технических и профилактических
мер, гарантирующих качественную защиту прав и интересов коммерческого банка,
рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение
возвратности кредитов, сохранность финансовых и материальных ценностей.

Существует ряд
угроз финансовой безопасности внутреннего и внешнего характера, представленных
в табл.1.[6]

Таблица 1. -Основные угрозы финансовой безопасности
коммерческих банков

Внешние

Внутренние

1.Неблагоприятные
макроэкономические условия: общеэкономическая ситуация в стране и регионах.

1.Неквалифицированное
управление, ошибки в стратегическом планировании и прогнозировании банка, анализе
собственного капитала и прибыли, определении источников капитального роста
при принятии тактических решений.

2.Степень
устойчивости нормативно-правовой базы и правительственные кризисы.

2.Недостаточность
ликвидных активов как результат несоблюдения экономических нормативов ЦБ РФ.

3.Уровень
инфляции и инфляционные ожидания.

3.Отсутствие
достаточной квалификации сотрудников банка, недостаточный кадровый потенциал
для решения первостепенных задач обеспечения безопасности банковской деятельности.

4.Неустойчивость
налоговой, кредитной, страховой политики.

4.Невозврат
кредитов в банк, недополучение прибыли в следствии высокорисковой кредитной
политики.

5.Недостаточность
инвестиционных средств в регионе, колебания курса доллара.

5.Слабая
маркетинговая проработка рынка банковских услуг и как следствие,
недостаточная диверсификация предлагаемых банком операций, отсутствие
действие банковской рекламы.

6.Неблагоприятная
криминогенная обстановка, распространение уголовных и финансовых преступлений
в кредитно-финансовой сфере.

6.Наличие
каналов утечки банковской информации и ошибки в организации и сохранности
финансовых и материальных ценностей банка.

7.Непостоянство
обязательных нормативов ЦБ РФ.

8.Недобросовестная
конкуренция на рынке банковских услуг, негативные воздействия конкурентов на
банковскую деятельность.

9.Условия
кредитования реального сектора экономики и уровень инвестиционной активности.

Видно, что
перечень внешних угроз достаточно велик.

В настоящее
время преодолевать указанные угрозы банкам приходится в условиях, оказывающих
дестабилизирующее воздействие на состояние банковской сферы.

Подводя итог,
можно выделить дополнительные особенности организации банковской безопасности в
современных отечественных условиях: общий уровень криминагенности экономики
переходного периода, высокая степень криминагенности банковской деятельности,
например, участие отдельных банков в противоправных финансовых операциях, связи
с «теневой» экономикой и преступными группировками, более высокий уровень
распространенности угроз банковской безопасности насильственного характера
(ограбления, покушения на персонал),   недостаточная лояльность банковских служащих
к своему работодателю, не всегда достаточная квалификация сотрудников службы
безопасности в области защиты компьютерной информации, недостаток у многих
банков финансовых ресурсов для внедрения высокоэффективных систем защиты
информации и имущества, непонимание многими руководителями службы безопасности
необходимости системного подхода к решению этой проблемы из-за общей ориентации
на односторонние по своей направленности методы – защита персонала, защита
имущества, защита информации.[7]

1.2. Система
управления безопасностью коммерческого банка

Обеспечение собственной безопасности
является одним из постоянно действующих направлений деятельности любой
кредитно-финансовой организации. Соответственно, управление безопасностью
выступает в качестве одного из необходимых элементов внутрибанковского
менеджмента. Оно определяется как формализованный (т.е. закрепленный в
соответствующих нормативных документах) процесс, направленный на решение установленного
перечня управленческих задач по соответствующему направлению деятельности.

Для обеспечения
необходимой эффективности управление безопасностью осуществляется в рамках
целостной системы управления, структура которой проиллюстрирована на рис.2.[8]

Объективная
оценка финансовой безопасности Банка – чрезвычайно сложная задача, в решении
которой особое место занимает система показателей, комплексно характеризующих
его деятельность. К числу основных показателей финансового состояния относятся и
достаточность капитала, качество активов, ликвидность, уровень рисков. Между всеми
этими показателями существует теснейшая прямая или обратная взаимосвязь.

Структура
службы безопасности Банка приведена рис.6.

Рисунок 2. Структура службы безопасности банка

Данная
структура предполагает минимизацию штатных сотрудников службы безопасности
Банка, с возложением основных ее функций на сторонние специализированные
структуры, привлекаемые на контрактной основе.

Привлекательность
данной структуры обеспечивается многими факторами, среди которых можно выделить
меньшую капиталоемкость, гарантированный контрактом профессионализм
привлеченных из специализированных структур сотрудников, в отечественных
условиях – отсутствие многих ограничений, связанных с частной охранной
деятельностью.

Рисунок 2. Система управления безопасностью банка

Стратегия
обеспечения безопасности – совокупность долгосрочных целей и управленческих
подходов, реализация которых обеспечивает защиту кредитно-финансовой организации
от потенциальных угроз разглашения коммерческой и банковской тайны, а также
нанесения ей любых других форм ущерба имущественного и неимущественного характера.

В своей основе
стратегия обеспечения безопасности банка может иметь одну из трех следующих
концепций:[9] Это концепция
упреждающего противодействия, которая является логическим следствием ранее
избранной банком стратегии роста и вытекающей из нее агрессивной конкурентной
стратегии. Она предполагает возможность использования службой безопасности наиболее
активных методов профилактики и противодействия возможным угрозам. Основным
критерием выбора служит максимальная эффективность того или иного метода, при
этом вопросы этичности его применения отходят на второй план. При реализации
рассматриваемой концепции допускаются, в частности, банковский шпионаж, не
всегда легитимные методы контроля над лояльностью собственного персонала и т.п.

Преимущества
концепции заключаются в возможности эффективного решения возникающих у банка
проблем, связанных с обеспечением собственной безопасности, практически без
участия государства, обеспечении приоритета методов профилактического противодействия
потенциальным угрозам, возможности обеспечения эффективной поддержки других
направлений внутрибанковского менеджмента, в первую очередь, маркетинга и
управления персоналом.

Недостатки
концепции –  высокая вероятность адекватного ответа со стороны пострадавших от
подобной политики конкурентов, неизбежные противоречия с действующим
законодательством, следовательно, потенциальные проблемы с правоохранительными,
судебными и надзорными органами, необходимость более высокого уровня ресурсной
поддержки финансовой, кадровой, материально-технической.

Эта концепция,
как правило, может быть рекомендована крупным банкам, ориентированным на
обслуживание высокорентабельных предприятий (отраслей) или работающим в
условиях жесткого прессинга со стороны конкурентов либо криминальных структур.

Другая концепция
это – концепция пассивной защиты, которая является логическим следствием ранее
избранной банком стратегии сокращения и вытекающей из нее пассивной
конкурентной стратегии. Она предполагает приоритетную ориентацию банка на
защиту со стороны государства в лице правоохранительных и судебных органов. Это
позволяет резко ограничить функции собственной службы безопасности, сохранив в
ее инструментарии лишь минимально необходимую номенклатуру методов профилактики
и отражения потенциальных угроз. Её преимущества концепции в минимальных
затратах на ее практическую реализацию,  отсутствии угроз применения к банку
соответствующих санкций со стороны государства в силу его полной законопослушности
как хозяйствующего субъекта по рассматриваемому направлению деятельности.

Недостатки
концепции – полная зависимость безопасности банка от эффективности деятельности
правоохранительных органов государства, ориентация на методы противодействия
уже реализованным угрозам, которые являются менее эффективными по сравнению с
профилактическими и пресекающими.

Как правило,
концепция пригодна  для небольших банков, работающих либо на наименее
конкурентных рынках, либо под непосредственным патронажем органов государственного
управления.

И, наконец,
концепция адекватного ответа, которая является логическим следствием ранее
избранной банком стратегии ограниченного роста и вытекающей из нее наступательной
конкурентной стратегии. Она предполагает возможность использования службой
безопасности всего комплекса легитимных методов профилактики и отражения потенциальных
угроз. В порядке исключения допускается использование и не полностью легитимных
методов, но лишь в отношении тех конкурентов или иных источников угроз, которые
первыми применили подобные методы против конкретного банка. Вариант является компромиссом
между первой и второй концепциями, смягчая их радикальные недостатки (однако,
не позволяя в пол ной мере использовать и достоинства). В современных условиях
применяется большинством кредитно-финансовых организаций.

При
формировании, эксплуатации и развитии системы управления безопасностью банка должны
соблюдаться некоторые общие методические требования. Главным из них выступает
системный подход к проблеме обеспечения безопасности. Под этим понимается
недопустимость акцентирования усилий службы безопасности на отражении
какого-либо одного или нескольких видов потенциальных угроз в ущерб остальным.

Вторым
требованием определяется приоритет мероприятий по предотвращению потенциальных
угроз (т.е. методов профилактического характера). Оно не требует дополнительных
обоснований уже в силу обеспечиваемой возможности не допустить ущерба в
принципе, тогда как прочие методы в лучшем случае позволяют его сократить, или
наказать виновников.

Третьим
требованием выступает ориентированность системы на  обеспечение приоритетной
защиты конфиденциальной информации  и лишь затем иных объектов потенциальных
угроз. Роль информации и информационных технологий в функционировании современной
цивилизации, государства, отдельных фирм последовательно увеличивается. Все для
большего числа хозяйствующих субъектов утеря или разглашение информации
становится более значимой потерей, нежели хищение денежных средств и
материальных ценностей.

Четвертым
требованием является непосредственное участие в обеспечении безопасности банка
всех ее структурных подразделений и сотрудников в рамках установленной им
компетенции и ответственности. Структура возможных угроз, среди которых не
последнее место занимают и угрозы со стороны собственного персонала, исключают
возможность эффективного противодействия им силами исключительно сотрудников
службы безопасности. Поэтому в заключительном разделе пособия специально
рассматривается комплекс мероприятий по воспитанию в трудовом коллективе
соответствующей идеологии и обучению его членов методам профилактики и
пресечения наиболее вероятных угроз.

Пятым
требованием выступает обеспечение взаимодействия системы управления
безопасностью с другими направлениями менеджмента. Указанное требование
реализуется как на стратегическом, так и на оперативном уровне системы
управления. В следующем разделе специально рассматривается зависимость
стратегии обеспечения безопасности от общей миссии банка и его конкурентной
стратегии. В отечественных условиях в режиме оперативного управления наиболее
тесная взаимосвязь должна обеспечиваться между рассматриваемой системой и
персональным менеджментом. Нарушение требования о координации управления
различными направлениями деятельности может привести к крайне негативным
последствиям.

Шестым
требованием является соразмерность затрат на обеспечение безопасности банка
реальному уровню угроз. Оно связано с реализацией принципа разумной достаточности.
С позиции конечной эффективности системы в равной степени недопустимо экономить
на рассматриваемом направлении деятельности, ослабляя собственную безопасность,
и преувеличивать возможные угрозы, осуществляя излишние, т.е. не окупаемые
расходы. Учитывая, что руководство службы безопасности по очевидным причинам
склонно именно к завышению уровня потенциальных угроз, для соблюдения данного
требования желательно привлечение независимых экспертов в лице сотрудников
государственных правоохранительных органов или частных охранных структур.

Заключительным
требованием является формализованное закрепление не только функциональных
обязанностей, но и полномочий (предела компетенции) службы безопасности. В
отличие от других направлений деятельности банка работа большинства сотрудников
этого подразделения всегда связана с угрозой превышения служебных полномочий. В
результате велика вероятность возбуждения против кредитно-финансовой
организации уголовных дел и гражданских исков по обвинению в нарушении
действующего законодательства или гражданских прав.

Оценка
эффективности управления безопасностью является необходимым элементом системы.
Она позволяет решить несколько прикладных задач, в частности, осуществлять
статистический анализ вероятности негативной реализации тех или иных угроз, а
также объективно оценивать результативность деятельности службы безопасности. В
отличие от большинства других направлений менеджмента здесь не всегда можно
точно подсчитать обеспеченный экономический эффект.

В частности,
затруднительно определить возможные потери от своевременно пресеченных угроз.
По некоторым видам угроз, например в адрес сотрудников банка прямой эффект
невозможно рассчитать в принципе. Поэтому приходится опираться на результаты не
только прямой, но и косвенной оценки.

1.3.
Факторы обеспечения финансовой составляющей безопасности банковской
деятельности

В практике
современных коммерческих банков выделяются внешние и внутренние группы факторов
обеспечения финансовой безопасности.

Под внешними понимаются
регуляторы, формирующиеся за пределами банка и воздействующие па его
деятельность извне, предупреждающие рискованную кредитую политику, слабый
контроль за заемщиками и, наконец, банкротство и ликвидацию. Основными
инструментами этого предупреждения являются: лицензирование коммерческих
банков, организация банковского аудита, организация банковского надзора,
выявление проблемных банков и работа по предупреждению их банкротств.
Большинство из этих регуляторов исходят от Центрального банка Российской Федерации.

Внутренние
финансовые регуляторы формируются в самом банке, так как главное условие
прибыльной и надежной его работы – качественное управление, уровень финансового
менеджмента, организация внутреннего контроля и аудита, что во многом зависит
от добросовестности и компетенции кадров.

Основным
принципом применения инструментария внешнего регулирования, является жесткость
со стороны Центробанка в отношении нарушителей законодательства и его
нормативных актов в сочетании с активной позицией по стабилизации функционально
значимых банков при приоритетности решений общих задач по развитию банковской
системы.

В отличие от
внешних финансовых регуляторов стабильного функционирования банков, воздействие
которых осуществляется па банк извне, внутренние регуляторы формируются
непосредственно в банке. Система этих регуляторов подчинена задаче удовлетворения
запросов клиентов банка, обеспечение его высокой рентабельности и эффективности
функционирования, создания условий для безопасной деятельности. Основу таких регуляторов
составляет стратегия каждого банка. От того, насколько четко поставлена задача
банка и сформированы механизмы ее реализации, во многом зависит его успех па
рынке банковских услуг.

Таким образом,
финансовые регуляторы безопасности и функционирования банковских технологий
призваны обеспечить устойчивость и эффективность работы коммерческих банков,
способствовать проведению ряда мер по стабилизации и повышению безопасности
банковской деятельности, которые можно сформулировать следующим образом:  мобилизация
интеллектуального потенциала руководства и сотрудников банка па поиск путей
преодоления финансовых трудностей;    выработка и реализация стратегии и
контроля, обеспечивающих устранение финансово-экономических нарушений,
устойчивую платежеспособность и безопасность; устранение нарушений законодательства,
нормативов, бухгалтерских отчетов, проведение аудиторских проверок, эффективная
работа отделов внутреннего контроля и аудита;укрепление службы безопасности,
осуществление специальных программ защиты банковских технологий.

Подобные меры,
способствуют активизации взаимодействия проблемных банков с Банком России при
условии ведения ими «открытой политики» и отсутствии криминализации и
злоупотреблений в руководстве банка.

Помимо
финансовых регуляторов безопасности банковской деятельности большое значение
придается анализу контрольной среды банка, так как эффективный контроль является
неотъемлемой его частью.  Необходимо проведение оценки контрольной среды по
нескольким направлениям, схематично отражено на рис.3.[10]

Рисунок 4. Оценка контрольной среды
коммерческого банка

Политика
руководства в области контроля имеет едва ли не решающее значение для
деятельности кредитных учреждений не только потому, что она является
составляющей ее контрольной среды, но и потому, что руководство банка несет
зачастую юридически оговоренную ответственность перед собственниками
(акционерами) и депозиторами (вкладчиками), предоставившими для управления свои
активы. Риски, возникающие при проведении финансовых операций, привели к
необходимости наличия жесткого контроля и руководство коммерческого банка
должно учитывать это при формировании и внедрении систем внутреннего контроля,
создании отдела внутреннего аудита, продуманности и разработанности внутренних
положений и инструкций, а также в эффективности существующей системы управления
банком и принятия решений по его деятельности.

Коммерческие
банки преследуют тс же экономические цели, что и промышленные, и торговые
предприятия. Однако в условиях поощрения и ориентации персонала на достижение
этих целей коммерческие банки вовлечены в операции, содержащие больший риск,
чем тот, который руководство банка в состоянии контролировать. Кроме того,
полномочия па совершение многих сделок и операций передаются па более низкий
уровень иерархической структуры управления банком. Менеджеры этого уровня в
силу своей неопытности или, исходя из желания быстрого продвижения по службе,
испытывают обычно искушение достичь поставленных целей любой ценой, что
зачастую приводит к несанкционированным сделкам и выдаче кредитов, проведению
высокоспекулятивных операций и фальсификациям с целью скрыть стоящие за этими
операциями риски от руководства.

Вышеприведенные
соображения показывают важность и необходимость проведения разумной политики в
области контроля, должного отношения руководства к системам внутреннего
контроля и факторов, определяющих это отношение (наличие в структуре
коммерческого банка отдела внутреннего контроля и т.д.).

Главная цель
банковского финансового менеджмента – обеспечение финансовой безопасности и
устойчивости банка, что прямо и непосредственно связано с искусством управления
процессом формирования и использования финансовых ресурсов банка.

Неотъемлемой
составляющей комплекса мер по обеспечению безопасности банковской деятельности
является система страхования депозитов, которая обеспечивает защиту депозиторов
от риска потери вложенных средств или минимизацию данного риска в случае
банкротства коммерческих банков.

В подходах к
создаваемым системам страхования депозитов можно выделить: государственную
систему, которая предполагает, что учредителями выступают органы государственного
управления и регулирования, это придает ей высокий статус и позволяет
функционировать как прибыльной организации, гарантирует надежность контроля
текущей деятельности; частную систему, которая учреждается частными
коммерческими структурами. Это потенциально наиболее выгодное вложение
собственных средств. Но здесь возможны противоречия между интересами
прибыльности и выполнением основных задач; смешанную систему, уставный капитал
которой формируется как органами государственного управления, так и частными
структурами, что способствует расширению возможностей по формированию
собственных средств. При этом надо иметь ввиду, низкие стимулы для сторонних
инвесторов при сохранении государством за собой практически полного контроля за
деятельностью такой системы.

Обобщая
вышесказанное, целесообразно отметить, что обеспечение экономической
безопасности банковской деятельности – это процесс достижения состояния
защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его
уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для
реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности. Уровень
обеспечения экономической безопасности банка определяется общепринятыми
критериями его надежности, а также другими показателями, характеризующими его
способность противостоять различным негативным явлениям.

2. Оптимизация механизма финансовой безопасности в ЗАО
«ДжиИ Мани Банк»

2.1.Общие меры
совершенствования механизма финансовой безопасности в банке

Проведенный финансово-экономический анализ деятельности Банка показал,
что в настоящее время он является рентабельным кредитным учреждением, обеспечивает
рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и, в том числе, от
кредитования. Управление и банковский менеджмент организованы на достаточно
высоком профессиональном уровне.

Тем не менее в качестве общих мер по совершенствованию деятельности
банка: разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных
обязательств; обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита
на одного кредитора (вкладчика); с целью повышения доходности кредитных активов
увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации
кредитных рисков;  ориентировать деятельность Банка на увеличение ресурсного
потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении
жесткой экономии внутренних затрат; делать упор на развитие наступательной
рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных
и информационных; стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем
личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов,
предпочтений, пожеланий.

В качестве мероприятий по снижению риска собственных вексельных
обязательств можно выделить выпуск векселей должен осуществляться через
организатора вексельного займа – профессионального участника рынка, что существенно
снизит риск неконтролируемого выпуска, при этом организатор будет следить за
объемом и сроками погашения выпущенных векселей и информировать об этом рынок,
контроль над активами, достаточными для обеспечения погашения обязательств
предприятия, установленный в какой-либо форме, должен снимать риски смены
акционеров, ошибок менеджмента, неверной финансовой стратегии, неблагоприятной
конъюнктуры, при этом, что бы ни произошло, при отказе или невозможности в срок
осуществить оплату векселей активы могут быть реализованы для выплат векселедержателям,
снижение риска неполноты и недостоверности предоставляемой информации должен осуществлять
организатор вексельной программы, что является его зоной ответственности перед
рынком, роль регулятора может осуществлять созданный на базе действующих СРО (АУВЕР
и НАУФОР), а также системы НКС реально работающий орган (комитет).

Для того чтобы обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру
кредита на одного кредитора (вкладчика) необходимо максимальный размер кредита в
первую очередь определять исходя из уровня доходов заемщика и по возможности всей
его семьи (супруг/супруга). У заемщика обязательно должно быть наличие «местной»
прописки. В рамках кредитной политики банка в связи с нестабильной ситуацией в
стране банк должен постоянно пересматривать лимиты по концентрации кредитов и
по ним составлять периодические  отчеты. Должен соблюдаться лимит по общей
сумме «крупных» кредитов (норма – не более чем в 5 раз совокупного дохода
заемщика и созаемщика вместе).

Стоит также отметить, что в осуществлении кредитной  политики коммерческого
банка всегда присутствуют кредитные риски.

Поэтому для повышения доходности кредитных активов путем увеличения доли
долгосрочных кредитов необходимо соблюдать общие правила минимизации кредитных
рисков. Для этого необходимо специализированное подразделение, созданное для
минимизации рисков, разрабатывающего и внедряющего методологию минимизации
рисков для использования в прочих подразделениях. Для наибольшей эффективности
организационно данное подразделение должно функционировать в сочетании с некой
горизонтальной структурой, объединяющей представителей основных структурных
подразделений Банка (условно назовем его «Риск-комитет»).

При работе с кредитными рисками обязательно необходимо банку определять такие
параметры, как стоимость позиции, подверженной дефолту, доля стоимости, которую
можно вернуть в случае дефолта, вероятность дефолта.

Очень важно использовать меры по обеспечению возвращения кредита:
задаток, залог, аккредитив, банковская гарантия, гарантия  компании, новация
(перевод долга на другое лицо), уступка требования другому лицу, субучастие (передача
доли кредита другому лицу).

Для минимизации кредитных  рисков необходима тщательная проработка
кредитного процесса, начинающегося с получения кредитной заявки, и в период
обслуживания кредита.                                                              

Увеличение ресурсного потенциала Банка возможно, в первую очередь, за
счет привлечения на обслуживание наиболее ресурсоемких и финансово-устойчивых
клиентов, увеличения объемов средств иностранных кредитных линий, удлинения
сроков привлечения ресурсов и т.п.

Развитие наступательной рыночной стратегии может быть осуществлено за
счет повышение финансовой устойчивости при достаточном для развития Банка
уровне прибыли, что обеспечит ликвидность, платежеспособность и компенсацию
рисков. Кроме того, необходимо наращивание собственного капитала до уровня,
адекватного расширению активных операций Банка, наращивание объемов кредитной
поддержки реального сектора экономики и жилищного строительства, обеспечение
формирования качественного кредитного портфеля Банка. Значительную роль должно
сыграть дальнейшее развитие розничного бизнеса путем разработки и внедрения
новых прогрессивных и востребованных населением банковских продуктов и услуг,
увеличения объемов кредитования лиц на цели решения жилищных и социальных
проблем, создание привлекательных ценовых условий для роста сбережений
населения. Банк обязан сохранить лидирующие позиции на рынке банковских пластиковых
карточек за счет роста их эмиссии, увеличения количества объектов инфраструктуры,
расширения спектра использования карточек для проведения безналичных операций,
а также увеличение объемов и доли безналичных перечислений.

Банк должен продолжать работу по переходу на автоматизированную
банковскую систему для обеспечения централизованной обработки данных.

Совершенствование системы управления рисками и внутрибанковского
контроля в целях обеспечения безопасного ведения банковского дела остаётся по
прежнему приоритетной задачей, как и продолжение поэтапного перехода банка на
международные стандарты финансовой отчетности;

Подводя итог, следует отметить, что, в целом, предложенные мероприятия
позволят поддерживать финансовую устойчивость Банка на должном уровне, сохранить
лидирующие рыночные позиции и конкурентоспособность путем выбора оптимальной
стратегии продаж, повысить уровень качества обслуживания клиентов, совершенствовать
банковские информационные технологии, обеспечить рост объемов продажи
банковских услуг, повысить рентабельность деятельности банка и т.п.

2.2. Пути повышения устойчивости коммерческого Банка и
совершенствование методик ее оценки

Чтобы
указать на меры по совершенствованию банковской деятельности, необходимо
выявить основные функции банков.

Коммерческие
банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных
секторах рынка ссудного капитала.

 Крупные
коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты,
прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений,
которые ограничены определенными функциями.

 Коммерческие
банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение
функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа
банка создает известные трудности для определения понятий банк и банковская
деятельность.

Чаще
всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и
выдача кредитов.

Термин
“Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда
банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce) , товарообменные операции
и платежи. Основной клиентурой были торговцы.

Банки
кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом.

С
развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному
кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала,
создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д.

Сроки
кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться
для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин “коммерческий
банк” утратил свой смысл.

Он
обозначает “деловой” характер банка, его ориентированность на обслуживание
всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Сегодня
коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных
банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам
сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной
хозяйственной конъюнктуре.

Следует
учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и
используются в практике конкретного банковского учреждения (например,
выполнение международных расчетов или трастовые операции).

Но
есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально
функционировать.

К
таким конструирующим операциям банка относят: – прием депозитов; – осуществление
денежных платежей и расчетов; – выдача кредитов.

Систематическое
выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется
работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных
отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются
между собой.

Так,
банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые
используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.

Речь
идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного
оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной
системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов
этих расчетов.

Создание
платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских
клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом
наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования.

Эти
операции по-разному отразятся на величине денежной массы в стране. Если клиент
внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные.

 Общая
сумма денег в хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то
общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией
создал новые платежные средства.

Обратное
действие – уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при
списании денег с депозита для погашения кредитов.

Способность
коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко
используется центральным банком, который через систему обязательных резервов
управляет динамикой кредита. [14]

Вторая
обширная функциональная сфера деятельности банков – посредничество в кредите.
Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными
единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они
предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в
виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и
удовлетворяет потребность клиента в ликвидности.

Для
многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение
в облигации или акции.

Банковский
кредит – тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых
услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и
приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,
где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Помимо
выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество других
финансовых услуг. [10]

Например,
банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных
лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной
основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнение
гарантийных функций по облигационным выпускам.

В
результате проведенного исследования, можно сделать выводы:


кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему
денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных
финансовых результатов, и является одним из элементов банковской политики;


кредитная политика неразрывно связана с кредитным риском, который является
главным фактором в определении кредитоспособности заемщика.

Любая
экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями
обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих
субъектов, их ожиданиями и их решениями.

 Поэтому
интерес к данной теме никогда не снизится, а методики будет расширяться и
дополняться. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и
организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от
финансового состояния клиентов.[17]

 Снижение риска при совершении ссудных операций
возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов
банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ
использования кредита.

Важное значение для повышения надежности и устойчивости Банка имеет
определение возможных путей формирования и наращивания его капитала, а также
оптимизации его структуры, с учетом влияния таких факторов, как рискованность
размещения активов, специфика пассивных операций, структура собственности,
характер клиентуры и др.

Несмотря на то, что Банк выполняет норматив достаточности капитала, он
тем не менее близок к критическому значению, в связи с чем постоянно приходится
лавировать между минимальным значением норматива Н1 и системой страхования
вкладов.

Усилия специалистов Банка должны быть направлены на формирование
надежного кредитного портфеля, при этом необходимо выдерживать основополагающие
принципы кредитной политики: приоритет надежности над доходностью и
стабилизация кредитного портфеля с возможностью его контролируемого роста.

Увеличение кредитного портфеля  должно сопровождаться усилением контроля
за состоянием его качества. Для этого необходимо использовать проработанные
схемы кредитования, позволяющие оптимально сочетать интересы кредитора и
заемщика, и минимизировать кредитные риски при поддержании заданного уровня
доходности кредитного портфеля.

Для обеспечения надежности и прибыльности должна быть разработана эффективная
система оценки и управления рисками, включающая в себя минимизацию практически
всех значимых с точки зрения возможного ущерба банковских рисков. С помощью
разработанных методик и утвержденных порядков Банк сможет обеспечить единый
подход к оценке рисков. Этот комплексный подход приведет к стабильной и
устойчивой работе банка, как финансового института, в целом.

Важным элементом в повышении надежности Банка и минимизации рисков
является постоянное внедрение новых информационных систем и банковских технологий.

Важную роль играет совершенствование самих методик оценки надежности
коммерческих банков. В данном случае качество полученного результата
определяется тем, насколько глубоко и комплексно оценивается рейтинговая
характеристика финансового состояния Банка и насколько корректно и обоснованно
рассчитывается итоговый балл надежности. Здесь качество зависит, прежде всего,
от полноты отражения основных аспектов деятельности Банка.

Разработанные отечественные методики оценки надежности коммерческих
банков рассчитаны на различные категории клиентов, субъективны и в силу этого
не могут быть универсальны. Существующие  методики, наряду с положительными
качествами, имеют и существенные недостатки, что может привести к несоответствию
между положением дел в Банке и местом, занимаемым им в рейтинге.

Кроме того, в России пока трудно говорить о многолетних традициях и
авторитете рейтинговых структур. Практика работы отечественных рейтинговых
агентств принципиально отличается от действий международных организаций. В
целом же, можно констатировать, что методики анализа финансового состояния применяются
банками уже достаточно активно и широко. Вместе с тем подлинного понимания
того, что из себя должна представлять рейтинговая система, пока не существует,
как не существует и общепризнанной рейтинговой системы оценок, доступной и
достоверной информации о надежности банков, их финансовой политике. Это
приводит к тому, что клиент нередко отдает предпочтение банку исходя из
рекламы, местоположения, интерьера офиса и т.д.

Выходом из сложившейся ситуации может стать создание Рейтингового
банковского агентства при участии специалистов Центрального Банка Российской
Федерации, Министерства Финансов Российской Федерации, Министерства по налогам
и сборам, которое должно разработать единую научно-обоснованную и проверенную
практикой методику оценки надежности банков. Методика должна обеспечить
получение понятной, достоверной и своевременной информации о финансовом
состоянии коммерческих банков. Подобный подход можно реализовать только в том
случае, если будет обобщен международный опыт ранжирования коммерческих банков
и адаптирован к российской действительности.

2.3. Повышение качества IT-сопровождения, как одна из
основных   антикризисных задач банка

Цель
создания отдела IT – сопровождения – программное обеспечение банковской
деятельности, информационная поддержка.

Финансовый кризис заставляет Банк пересмотреть свой бизнес. Уменьшение
доходности вынуждает его снижать активность развития, сворачивать одни
направления, реформировать и расширять другие. В период таких перемен задача IT -поддержки банка существенно усложняется.

На фоне сокращения бюджетов и численности персонала возрастают требования
к качеству IT-сопровождения всех служб банка:
бизнес-подразделений, финансовых служб и менеджмента. IT -службам необходимо быстро реагировать на изменение бизнес-стратегии и
организационные перестройки банка, оперативно отвечать на рост требований к
качеству и скорости предоставления информации для принятия решений.

В связи с этим в качестве основных  задач по повышению качества IT-сопровождения в Банке, наиболее актуальных на сегодняшний момент, можно
выделить:

А. Сокращение затрат.

В текущей ситуации главной возможностью увеличить доходность банковского
бизнеса становится снижение операционных расходов, включая расходы на
проведение банковских операций и прочие административно-хозяйственные расходы.
В рамках задачи должны оцениваться эффективность бизнес-направлений
(бизнес-подразделений), системы распространения продуктов – филиальной сети, обслуживающих
подразделений. Реализацией программы снижения издержек может стать
реструктуризация бизнеса и ликвидация нерентабельных звеньев, сокращение
персонала как основных, так и вспомогательных подразделений.

Б. Повышение эффективности банковских операций.

Эту задачу можно назвать продолжением предыдущей, она предполагает
оптимизацию бизнес-функций по выполнению банковских операций и, соответственно,
оптимизацию затрат на производство банковских продуктов и услуг.

В. Привлечение новых клиентов.

Борьбу за клиентов необходимо продолжить. Банк должен усилить работу по
привлечению клиентов: максимально поддерживать действующую клиентскую базу,
стимулировать возобновление операций с клиентами, с которыми утерян контакт,
стремиться получить клиентов банков, ушедших с арены.

Г. Выполнение требований органов надзора.

Актуальность задачи подготовки обязательной отчетности Банка усиливается
в период кризиса. Сейчас ЦБ РФ строго относится к несвоевременной сдаче
отчетности, что может стать основанием для отзыва лицензии банка. Существует
закрытый перечень документов, на основании которых ЦБ может доказывать
недостоверность отчётности. Банк вынужден будет приостановить текущую
деятельность.

Д. Совершенствование системы управления рисками.

У Банка больше нет возможности откладывать эту задачу. Контроль банковских
рисков и, прежде всего, риска ликвидности является условием его выживания.

Решение перечисленных задач требует поддержки со стороны IT -службы Банка. С одной стороны, необходимо обеспечить оперативное
получение достоверной информации о деятельности всех подразделений и филиалов Банка.
В частности, для подготовки управленческой отчетности, позволяющей оценить
доходность бизнес-направлений и продуктовых линеек, выпуска обязательных
отчетов для надзорных органов, расчета показателей рисков требуется создать
качественную информационную базу, в которой будут интегрированы данные
бухгалтерского учета, данные по сделками и клиентам из разных автоматизированных
систем Банка.

Для выработки мероприятий по привлечению клиентов (специальных
предложений и акций) необходима маркетинговая аналитика, такая как среднехронологический
остаток по счету, количество транзакций по счету за последний месяц, услуги,
которыми пользуется клиент, и др.

Создание базы данных для целей управления и подготовки обязательной
отчетности – не всегда тривиальная задача. И главная проблема здесь даже не в
обеспечении интеграции разнородных систем, а в качестве исходных данных. Так,
данные первичного учета в Банке могут не иметь необходимой аналитики для
получения управленческих показателей в разрезе продуктов, центров ответственности.

С другой стороны, миссия IT-службы – не
только создать качественную информационную базу, но и предоставить менеджерам
инструменты для прикладной обработки этих данных – риск-инструменты, системы
подготовки отчетности, приложения для автоматизации бюджетирования и
моделирования структуры доходов и расходов и др. Здесь на помощь IT -специалистам могут придти банковские хранилища данных и BPM-системы, построенные
на их основе. BPM – сокращение от английского Business Performance Management –
управление эффективностью бизнеса. Система класса BPM предлагает хранилище
данных с готовой отраслевой моделью данных, например, моделью для банков, и набор
приложений для автоматизации комплекса процессов управления, таких, как планирование
и бюджетирование, управление доходностью, управление рисками, подготовка
управленческой и регулярной отчетности. Хранилище данных обеспечит сбор данных
из разных источников, их консолидацию и обогащение необходимой аналитикой.

Сегодня BPM-решения с моделью данных для кредитных учреждений предлагают
западные компании IBM, Oracle. Из российских разработчиков программного
обеспечения BPM-систему с моделью для отечественных банков предлагает Intersoft
Lab.

Успех исследуемого Банка – не сиюминутный, а планомерный, прогнозируемый
и подготовленный – лежит на пути диверсификации проводимых операций и, как
следствие, источников получаемых доходов, выделения одного или нескольких
основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и ряда
дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих
сбалансировать процесс получения финансового результата.

Заключение

В основе обеспечения экономической безопасности банковской деятельности
лежит финансовая составляющая как комплекс мер по достижению максимально
возможной платежеспособности и устойчивости коммерческого банка, ликвидности
его баланса, эффективной структуры капитала и наиболее прибыльных направлений
его вложений, что достигается путем четкого стратегического и тактического
планирования, анализа и предотвращения угроз финансового характера.

Целью финансовой составляющей является увеличение массы получаемой
прибыли, ускорение оборачиваемости капитала, рост курсовой стоимости ценных бумаг
коммерческого банка.

Действительно, в устойчивом, эффективно работающем банке имеются
достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников
банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

Неотъемлемой составляющей комплекса мер по обеспечению финансовой
безопасности банковской деятельности является система страхования депозитов,
которая обеспечивает защиту депозиторов от риска потери вложенных средств или
минимизацию данного риска в случае банкротства коммерческого банка. В целях
построения эффективной системы гарантирования средств клиентов в Банке,
целесообразно создать условия для средств, размещенных па счетах физических и
юридических лиц без их разделения. Кроме того, для обеспечения гарантий ликвидности
системы необходима активная государственная поддержка.

Таковы особенности обеспечения финансовой безопасности коммерческих
банков.

Практическое исследование проводено на примере ЗАО «ДжиИ Мани Банк»,
которое является подразделением General Electric.  Он оказывает услуги
потребительского кредитования.

Анализ качества кредитного портфеля ЗАО «ДжиИ Мани Банк» показал, что Банк
работает достаточно эффективно, его средства приносят стабильный доход. За
анализируемый период повысился коэффициент использования кредитных ресурсов,
прибыльности кредитного портфеля и степень мобилизации привлеченных средств в
кредитные операции, несмотря на то, что объем кредитных вложений в общем итоге
баланса снизился. Значительно снизилась просроченная задолженность, что свидетельствует
о продуманной и взвешенной политике Банка.

Анализ результатов деятельности показал, что за анализируемый период ЗАО
«ДжиИ Мани Банк» достиг достаточно высоких показателей финансовой деятельности.
Это свидетельствует о том, что он проводил активную и достаточно взвешенную
кредитную политику, имел рост прибыли и высокую отдачу от активных операций и,
в том числе, от кредитования.

В качестве общих предложений по совершенствованию деятельности Банка
необходимо разработать мероприятия по снижению риска собственных вексельных
обязательств, обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на
одного кредитора (вкладчика), с целью повышения доходности кредитных активов
увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации
кредитных рисков, ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного
потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении
жесткой экономии внутренних затрат, делать упор на развитие наступательной
рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных
и информационных, стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем
личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений,
пожеланий.

Важное значение для повышения надежности и устойчивости Банка  имеет
также определение возможных путей формирования и наращивания капитала Банка, а
также оптимизации его структуры, с учетом влияния таких факторов, как
рискованность размещения активов, специфика пассивных операций, структура
собственности, характер клиентуры и др.

Нельзя не отметить и то, что финансовый кризис заставил ЗАО «ДжиИ Мани
Банк»  пересмотреть свой бизнес, в связи с чем, на фоне сокращения бюджетов и
численности персонала, возросли требования к качеству IT-сопровождения всех
служб Банка. Поэтому  в качестве основных  мер по повышению качества
IT-сопровождения в банке были выделены следующее задачи по сокращение затрат, повышение
эффективности банковских операций, привлечение новых клиентов, выполнение требований
органов надзора, совершенствование системы управления рисками.

Решение перечисленных задач требует поддержки со стороны IT -службы Банка.

В целом, успех исследуемого Банка – не сиюминутный, а планомерный,
прогнозируемый и подготовленный – лежит на пути диверсификации проводимых
операций и, как следствие, источников получаемых доходов, выделении одного или
нескольких основных видов бизнеса, которые будут приносить основную прибыль, и
ряда дополнительных источников, приносящих меньшую прибыль, но позволяющих
сбалансировать процесс получения финансовых результатов.

Список литературы

1.
Положение № 254-П
«Оптимизация кредитной политики банка в условиях кризиса:
рекомендации Банка России от 12 марта 2009г.

2.  
Банковское дело. Учебник/Под. Ред. Белоглазовой Г.Н., 
Кроливецкой Л.П – 5-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2005.

3.  
Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория,
практика и интерпретация: Пер. с англ./Научн. ред. перевода член-корр. РАН
Елисеева Н.Н. Гл. редактор серии проф. Соколов Я.В. – М.: Финансы и статистика,
2006.

4.  
Бланк И. А. Управление финансовой безопасностью
предприятия. – 2-е изд. – М.: Эльга, 2009.

5.  
Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. – М.: Эльга,
2006.

6.  
Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – Киев:
Ника-Центр, 2005.

7.  
Бочаров В.В. Финансовый менеджмент. – СПб.: Питер, 2007.

8.  
Бригхэм Ю., Эрхардт М. Финансовый менеджмент. – Питер,
2005.

9.  
Джеймс С. Ванхорн, Джон М. Вахович. Основы финансового менеджмента.
– 12-е изд. – М., 2008.

10. Ермаков С. Л., Беляев М. К. Банковское дело. Занимательно
о сложном. – М.: Юнити-Дана, 2008.

11. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент. – М.: Юнити, 2007.

12. Калашников С.С. Как повысить рентабельность предприятия.
– М.: Юнити, 2008.

13. Ковалев А.И. Анализ финансового состояния предприятия – 
М.: Финансы, 2005.

14. Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. – М.:
Финансы и статистика, 2005.

15. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.:
Финансы и статистика, 2003. 

16. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной
деятельности предприятия: Учебник – М.: ПРИОР, 2000.

17. Ковалева А.М. Финансовый менеджмент. – 2-е изд. – М.:
Инфра-М, 2007. 

18. Ковалева А.М. Финансовый менеджмент. – М.: Инфра-М, 2005.

19. Крахмалев С.В. Банковское дело. – М.: Юнити-Дана, 2008.

20. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент/ Учебное пособие –
М.: Дело и сервис, 2005.

21. Любушин Н.П. Анализ финансово-экономической деятельности
предприятия. – М.: ЮНИТИ, 2005.

22. Максютов А.А. Банковский менеджмент. – М.: Альфа-пресс,
2007.

23.  

24. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Маркарьян С.Э.
Финансовый анализ: Учебное пособие – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД
ФБК-ПРЕСС, 2005.

25. Никонова И. А. Стратегия и стоимость коммерческого банка.
– М.: Альпина, 2007.

26. Савчук В.П. Финансовый менеджмент. – Киев, 2008.

27. Семенов В. М., Баев И. А., Терехов С. А. Экономика
предприятия./ Под ред. Семенова В. М. — М.: Центр экономики и маркетинга, 2007.

28. Сергеев И.В. Экономика предприятия: Учебное пособие – 2-е
изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007.

29. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент – М.: Перспектива, 
2005.

30. Тосунян Г. А. Банковское саморегулирование. – М.: Альянс,
2006.

31. Шаваев А. Принципы безопасности банка и банковского
бизнеса в России.  – М.: Юнити, 2008.

32. Шим Д. К., Сигел Д. Г. Финансовый менеджмент – М.:
Экономика, 2006.

33. Экономика: Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. / Под
ред. д-ра экон. наук, проф. А.С. Булатова. – М.: Юристъ, 2005.

34. Экономический анализ: основы теории. Комплексный анализ
хозяйственной деятельности организаций: Учебник./Под ред. Войтоловского  Н.В.,
Калининой А.П., Мазуровой И.И. – М.: Юрайт, 2005.

35. Селянин С.А. Деятельность региональных коммерческих
банков России в условиях финансового кризиса.//Деньги и кредит, 2009. – №3.

Содержание:

Введение

Экономическая безопасность банковской деятельности — это 
прежде всего способность институтов власти (регулирующих органов, банковского сообщества и высшего руководства банков) и банковской системы в целом обеспечивать устойчивое развитие банковского бизнеса и эффективное выполнение банками их экономических функций. 
К масштабным и долговременным угрозам безопасности банковской системы России относятся: растущая экспансия банков с иностранным капиталом. Следствием этого может стать фактический демонтаж национальной банковской системы, подобно тому, как это происходит в ряде стран Центральной и Восточной Европы (ЦВЕ), где к г. доля банков с иностранным капиталом в совокупных активах банковских систем достигает 70—97%; дисфункциональность банковской системы. Ее проявлением служит дефицит долгосрочных финансовых ресурсов и низкая доля банковских кредитов в структуре источников финансирования капиталовложений предприятий — около 10% (в 2012 г. — 2,9%), тогда как в США этот показатель равен 40%, странах ЕС — в среднем 42—45%, Японии — 65% , дисперсность банковского капитала. Она проявляется в относительно небольших размерах лидеров рынка (кроме Сбербанка и ВТБ) и наличии обширного «поля» кредитных организаций с капиталом менее 5 млн евро (треть из 1100 банков).

Такая распыленность капиталов делает национальный банковский сектор практически неконкурентоспособным в сфере финансирования крупных сделок с участием ведущих и даже средних отечественных компаний. 

1.Угрозы экономической безопасности. Классификация

В современных условиях усиливается проникновение иностранного банковского капитала на российский финансовый рынок. Интерес к нему связан с тем, что наш рынок является развивающимся, в России выше уровень инфляции, что обеспечивает иностранным банкам более высокую процентную маржу и прибыльность от банковских операций, чем в традиционных регионах своей деятельности. Кроме того, согласно мировой практике крупные международные банки, осваивая новые рынки, идут на них вслед за своими основными клиентами — транснациональными корпорациями. Присутствие этих корпораций в российской экономике расширяется. 

Экспансия иностранного банковского капитала в Россию особенно интенсифицировалась с 2013 г., чему немало способствовали: существенное увеличение инвестиционной привлекательности России, выразившееся в присвоении высоких рейтингов ведущими мировыми рейтинговыми агентствами; рост реальных доходов населения и обусловленный им быстрый рост потребительского кредитования; валютная либерализация; растущий спрос предприятий на кредиты для технического перевооружения и расширения масштабов деятельности. 

Доля нерезидентов в совокупном капитале российской банковской системы за 2013—2014 гг. увеличилась в 2,5 раза: на начало г. она составляла 6,29%, а на начало 2015 г. — уже 16%, т.е. за два года выросла больше, чем за предыдущие 15 лет. Быстро растет участие нерезидентов в собственном капитале и активах российской банковской системы. За 2014 г. оно увеличилось с 9,3 до 12,7% и с 8,3 до 12,1% соответственно

Именно в 2013—2014 гг. экспансия иностранного капитала перешла из скрытой стадии (переговоры о приобретении российских банков, наблюдение за российским рынком) в открытую. Это выразилось в резком увеличении количества и объемов сделок поглощения российских банков нерезидентами. 

Можно выделить три основные целевые группы среди российских банков, интересующие иностранный капитал: крупные российские банки. Основные мотивы в приобретении банков данной группы — получение заметной доли на рынке банковских услуг; средние специализированные банки. Мотивация в приобретении банков этого сегмента — занятие перспективной рыночной позиции, прежде всего на интенсивно развивающемся рынке розничных банковских услуг; малые банки. Стимулом для покупки этих банков является получение лицензии на банковские операции без прохождения процедуры регистрации дочернего банка с нуля. 

Приход иностранного банковского капитала в Россию носит двойственный характер. Если говорить о положительных сторонах использования иностранного банковского капитала в России, то они следующие. Привлечение иностранных банков сокращает имеющийся в стране дефицит кредитных учреждений. На конец 2014 г. в России действовало 1189 банков и 3295 банковских филиалов.

По мнению специалистов, для нормального банковского обслуживания населения необходимо иметь одно банковское учреждение на 1200— 1500 человек, т.е. нашей стране нужно 10—12 тыс. банковских учреждений (банков и их филиалов). При такой численности банковских учреждений физические лица и субъекты экономики могут получить полный набор банковских услуг и их высокое качество. Иностранные банки способствуют притоку капитала в российскую экономику. При создании в стране экономической и политической стабильности, отлаженной правовой базы они могут оказать благотворное влияние на развитие реального сектора нашей экономики. Сам факт растущего присутствия в России зарубежных банков свидетельствует о наличии в стране благоприятного инвестиционного климата, приемлемого уровня рисков и подает положительный сигнал о возможном увеличении притока капитала в нашу экономику. Иностранные банки способствуют развитию конкуренции на российском банковском рынке, вынуждают отечественные банки повышать культуру обслуживания, диверсифицировать набор банковских услуг, снижать риски. Для основной части резидентов — потребителей банковских услуг массовый приход зарубежного капитала в банковскую систему выгоден, поскольку это будет способствовать снижению процентных ставок по кредитам, повышению качества предоставляемых услуг, появлению новых банковских продуктов. Появление новых кредитных учреждений в лице иностранных банков с огромными финансовыми возможностями и устоявшейся деловой репутацией повысит ликвидность и надежность банковской системы в целом. Вероятность того, что банк с мировым именем обанкротится, значительно ниже вероятности краха любого из отечественных банков. Иностранные банки создают в стране дополнительные высокооплачиваемые рабочие места.

В настоящее время подавляющая часть персонала иностранных банков — российские граждане. Приобщение наших банковских служащих к передовым методам работы иностранных банков положительно для российской экономики. Допуск иностранных банков в Россию способствует налаживанию сотрудничества с другими странами в области банковского надзора за финансово-кредитными операциями, в противодействии легализации незаконных доходов. Иностранные банки могут оказать квалифицированную помощь российским предприятиям при выходе на международные финансовые рынки в части консультирования и оказания всего спектра сопровождаемых услуг. 

Но не менее существенны отрицательные стороны привлечения капитала иностранных банков в российскую банковскую систему. Переток наиболее квалифицированных банковских работников в отделения зарубежных банков. Переключение на иностранные банки выгодной и надежной клиентуры. Дело в том, что эти банки имеют объективные преимущества перед российскими. Во-первых, у иностранных банков более низкая норма обязательных резервов, в результате чего они располагают большими работающими активами. К примеру, в Великобритании норма обязательных резервов составляет 0,45%, в Японии — от 0,125% до 2,5%, в Швейцарии — 2,5%, в США — 2%, а в России — более 7%. Во-вторых, иностранные банки имеют более мощную и дешевую ресурсную базу, что позволяет им предоставлять крупные долгосрочные кредиты, предлагать широкий спектр банковских услуг, обеспечивать более низкую стоимость кредитов. 

В результате российские банки вытесняются из сектора крупного кредитования, что вынуждает их расширять операции с мелкими клиентами, порой даже детально не изучая их кредитоспособность. Это приводит к вовлечению в кредитные операции представителей менее доходных групп населения, следствием чего становится увеличение кредитных рисков отечественных банков. При определенных обстоятельствах это может спровоцировать банковский кризис из-за кризиса «плохих» долгов. 

Практика показывает, что иностранные банки, особенно крупные транснациональные (ТНБ), при отсутствии ограничений на их деятельность, в силу своих конкурентных преимуществ способны быстро вытеснить национальные банки с внутреннего рынка и полностью подчинить себе банковскую систему страны. Так, в ряде государств, которые открыли свою экономику для широкого доступа иностранных банков, уже практически не существует национальной банковской системы. Доля иностранного капитала в банковской системе Чехии, Литвы, Словакии составляла на начало г. 96%, в Эстонии — 97%, Хорватии — 90, Венгрии — 83, Мексике — 82, Польше — 68, Болгарии — 67, Чили — 42, Перу — 46, Латвии — более 40, Сингапуре — 76, Гонконге — 72%

Мощные ТНБ быстро «подминают» под себя слабые национальные банки. Если в 1990—1996 гг. ТНБ скупили главным образом в развивающихся странах банков на 6 млрд долл., то за 1997—2013 гг. — более чем на 50 млрд долл.[220] Опыт стран Латинской Америки показывает, что экспансия ТНБ в банковскую систему стран региона в 1990-е годы осуществлялась в следующих формах: приобретение долевого участия в капитале действующих банков с последующим выкупом акций, еще остающихся в руках местных инвесторов; полное поглощение местных банков, в том числе с изменением их юридического статуса (преобразование в филиал иностранного банка)

Иностранные банки могут внедриться в стратегические сферы экономики, получить доступ к разнообразной информации о ведущих российских предприятиях и передать ее конкурентам — своим зарубежным клиентам. Зарубежные банки увеличивают риски банковского кризиса в принимающей стране из-за возможного их ухода из этой страны в случае кризиса в своей «родной» стране. Кроме того, приход иностранных банков ведет к росту конкуренции, а слишком жесткая конкуренция на рынке банковских услуг может привести к его дестабилизации в результате ценовых войн и снижения банковской маржи. Привлечение в российскую экономику иностранных банков создает дополнительные возможности для зарубежных спецслужб по сбору разведывательной информации в сфере экономики, политики, военного строительства. Контроль иностранного капитала над розничным сектором банковских услуг может при определенных условиях спровоцировать экономический кризис в России из-за «перегрева» экономики, вызванного искусственно завышенным совокупным спросом (дешевые потребительские кредиты). К тому же, иностранные банки, работающие в России, будут выдавать кредиты для приобретения товаров, произведенных в своих странах, способствуя тем самым созданию дополнительных рабочих мест у себя на родине и развитию своей экономики. В результате позиции российских товаропроизводителей будут ослабевать. 

Итак, расширение деятельности иностранных банков в России, обусловленное все более глубокой интеграцией страны в мировое хозяйство, по большому счету, является позитивным фактором для развития отечественной экономики. Оно позволяет решить проблему недостаточности кредитования российских предприятий, особенно долгосрочными ресурсами, восполнить недостаток банковских услуг для населения. Однако бесконтрольная экспансия иностранного капитала, как показывает опыт восточноевропейских и ряда латиноамериканских стран, представляет угрозу экономической безопасности страны. Лишаясь национальной банковской системы, государство теряет контроль над платежнорасчетным оборотом, информацией о доходах и расходах граждан, предприятий и организаций, а следовательно, утрачивает возможность обеспечивать высокую собираемость налогов, получать необходимые финансовые ресурсы для выполнения своих функций. Еще одним негативным моментом является ограничение возможностей органов денежно-кредитного регулирования влиять на кредитную политику банков при помощи инструментов национального денежного рынка. 

Мировая практика свидетельствует, что даже в промышленно развитых странах либерализация доступа на рынки финансовых услуг происходила тогда, когда эти страны достигали достаточно высокого уровня экономического развития. К примеру, в Японии реальная либерализация финансового сектора стала осуществляться лишь во второй половине 1990-х годов. 

В настоящее время, несмотря на интеграционные процессы, ведущие к стиранию экономических границ, более чем в 100 странах мира сохраняются те или иные формы ограничений на доступ иностранного капитала в национальную банковскую систему. К примеру, в США (штат Вашингтон) ограничивается количество банковских офисов, которые могут открывать филиалы иностранных банков, действующих на территории штата, а также объемы привлекаемых ими депозитов. В штате Флорида в отношении иностранных банков вводятся ограничения по видам банковских операций. Федеральная резервная система США может отказать в выдаче лицензии или приостановить деятельность уже работающего иностранного банка на основании такого момента, как «соответствие деятельности иностранного банка национальным интересам США». В Китае после вступления в ВТО банки с иностранным участием имели право на осуществление валютных операций только с иностранными компаниями. Через определенное время предусматривается увеличение списка разрешенных для них валютных и юаневых операций с китайскими компаниями, и лишь затем они получат право работать по всем видам операций, в том числе с физическими лицами. По нашему мнению, подобная практика регулирования деятельности иностранных банков тем более важна для России, учитывая слабость ее банковской системы. Дефицит долгосрочных финансовых ресурсов и низкая доля банковских кредитов в структуре источников финансирования капиталовложений предприятий. Данная проблема во многом связана с недостатком «длинных» денег в российской экономике. Укрупнение банков и создание широкой филиальной сети. Данная проблема достаточно актуальна.

В России по сравнению с США число банков меньше в 8 раз, а количество филиалов — почти в 25 раз. Соотношение количества банков на 100 тыс. человек населения в России в 1,5 раза меньше, чем в странах ЕС, разрыв по количеству банковских филиалов еще значительнее. В России на 100 тыс. жителей приходится 2 филиала банков, тогда как в ЕС данный уровень достигает 46. 

Рассматривая экономическую безопасность банковской деятельности, можно выделить следующие ее основные аспекты: инвестиционный (высокий уровень капитализации банков); ресурсный (гибкая система рефинансирования, предотвращение «набега» вкладчиков на банки). 

Мировой опыт показывает, что слабость банковской системы прежде всего связана с тем, что крупные финансовые потоки идут мимо банков

Допустить частные банки к работе с пенсионными накоплениями граждан, часть государственных бюджетных средств проводить через специально отобранные уполномоченные банки, шире подключать коммерческие банки к осуществлению коммунальных платежей. 

Для повышения стабильности банковской системы, защиты ее от «набегов вкладчиков» в некоторых странах существуют ограничения по досрочному изъятию вкладов. В Италии и Германии, если вкладчик соглашается на срочный вклад, у него нет права на досрочное прекращение договора. В Австрии за досрочную выплату вклада взыскивается 1% за каждый полный месяц до наступления срока вклада. В Финляндии и Швеции банк не обязан возвращать вклады досрочно. Вообще во многих странах в договорах банковского вклада заранее оговариваются все возможные ситуации, связанные с досрочным прекращением договора; конкурентный (развитие конкурентной среды, борьба с недобросовестной конкуренцией в банковском бизнесе); структурный (развитие филиальной сети и «точек» банковского обслуживания); управленческий (совершенствование управления банком и регулирования банковской системы в целом, эффективный банковский надзор). Так, важнейшими целевыми ориентирами работы банка, формирующими уровень его конкурентоспособности, являются качество активов и пассивов, достаточность капитала, доходность и рентабельность; инфраструктурный (кредитные бюро, система страхования вкладов населения); правоохранительный (борьба с преступлениями в сфере банковской деятельности и прежде всего с легализацией доходов, полученных преступным путем).  В силу важности инфраструктурного и правоохранительного аспектов остановимся на них подробнее. 

2.Развитие банковской инфраструктуры, ее влияние на экономическую безопасность банковской деятельности

Основной проблемой в деятельности банков является асимметричность информации. На последствия асимметричности информации в банковской сфере впервые обратил внимание Ф. Мишкин . Заемщики обладают большей информацией о параметрах инвестиционного проекта, в который они намерены вложить полученные деньги (будущие доходы, риски). Кредиторы в условиях неполной информации вынуждены страховаться от неопределенности, одалживая деньги под среднюю процентную ставку между рисковыми и безрисковыми инвестициями. Это приводит к тому, что заемщики, которым требуются деньги для финансирования высокодоходных проектов с низкой степенью риска, вынуждены платить больший процент, чем в случае информационной прозрачности. В то же время заемщики, финансирующие высокорисковые проекты, имеют возможность получить деньги под более низкий процент. Все это приводит к вытеснению «хороших» инвестиционных проектов «плохими» и, как следствие, к понижению качества кредитных портфелей банков. 

Кроме того, кредиторы могут быть неспособными контролировать действия заемщиков после получения ссуды. Заемщик может заняться видами деятельности, увеличивающими риск неплатежеспособности, или стремиться укрыть доходы от своих инвестиций, чтобы не платить по долгам. В результате отмеченных выше моментов снижаются объемы и устанавливаются высокие процентные ставки кредитования. Это заставляет лучших заемщиков уходить с рынка. Ненадежные в финансовом отношении заемщики согласны на высокую плату за кредит, поскольку знают, что существует высокая вероятность невозврата ссуды. Следствием этого становится рискованная кредитная политика и угроза финансовой состоятельности кредиторов либо их стремление максимально ограничить выдачу ссуд, несмотря на наличие на рынке надежных заемщиков, что негативно отражается на состоянии реального сектора экономики и финансового рынка. Эти проблемы решаются с помощью кредитных бюро, созданных для обмена информацией о заемщиках между кредиторами. 

Деятельность кредитных бюро имеет большое значение в повышении устойчивости банковской системы: во-первых, кредитные бюро повышают уровень сведений банков о потенциальных заемщиках и дают возможность более точного прогнозирования возвратности ссуд. Это позволяет кредиторам эффективно определять направление и цену ссуды, уменьшая риск возникновения проблемы неблагоприятного отбора; во-вторых, кредитные бюро позволяют уменьшить плату за поиск информации, которую взимали бы банки со своих клиентов. Это ведет к выравниванию информационного поля внутри кредитного рынка и заставляет кредиторов устанавливать конкурентные цены на кредитные ресурсы. Кроме того, более низкие процентные ставки увеличивают доход заемщиков и стимулируют их деятельность; в-третьих, кредитные бюро формируют дисциплинирующий механизм для заемщиков, повышающий стимул к возвращению кредитов и уменьшающий риск недобросовестного поведения. Каждый заемщик знает, что в случае невыполнения обязательств его репутация у потенциальных кредиторов рухнет, отрезая его от заемных средств или делая их для него намного дороже. 

С 1 марта 2014 г. все отечественные банки согласно Федеральному закону «О кредитных историях» в обязательном порядке должны передавать сведения о своих заемщиках в бюро кредитных историй (БКИ). Но количество и качество информации, содержащейся в БКИ, в настоящее время не удовлетворяет запросам банков, и они, строя отношения с заемщиками, пользуются услугами своих служб безопасности. Это удорожает кредиты, увеличивает время рассмотрения кредитной заявки. Проблема нехватки информации у БКИ связана с тем, что небанковские организации, предоставляющие кредиты и оказывающие услуги населению (ломбарды, магазины, сотовые операторы, жилищно-коммунальные предприятия и др.), по действующему законодательству, не могут и не обязаны предоставлять информацию в БКИ

Кроме того, ряд крупных банков (например, Сбербанк, «Русский стандарт») имеют свои кредитные бюро и не хотят предоставлять информацию по своим заемщикам на национальный уровень, делиться ею с другими банками, опасаясь потерять выгодных клиентов. 
Практически отсутствует государственное регулирование деятельности БКИ, что повышает риски разглашения конфиденциальной информации и ее неправомерного использования. В Законе о кредитных историях не описана сфера полномочий Федеральной службы по финансовым рынкам РФ (ФСФР), которой переданы функции по надзору и контролю над деятельностью БКИ. В частности отсутствует система нормативов, позволяющих контролировать риски деятельности БКИ, не прописаны меры воздействия в случае несоблюдения нормативов. Таким образом, система кредитных бюро, информация которых может стать серьезным фактором снижения кредитных рисков и повышения устойчивости банков, в нашей стране пока не работает. 

По нашему мнению, для российской практики представляют интерес и возможны для использования следующие моменты зарубежного опыта деятельности кредитных бюро. Во многих странах деятельность кредитных бюро строится таким образом, чтобы она не нарушала личных прав и свобод граждан. Законом определяется целый ряд гарантий, таких как ограничение на доступ к персональным данным, запрет на свободное предоставление «белой» информации (к примеру, в Финляндии и Австрии); обязательное исключение индивидуальных данных через определенный промежуток времени (7 лет в США, 5 — в Австралии); запрет на сбор точной личной информации (религиозная, расовая принадлежность, политические взгляды и т.п.); право доступа, проверки и исправления информации самим заемщиком. К примеру, в США деятельность кредитных бюро регулируется законом о достоверной оценке кредитоспособности, принятым в 1971 г. Согласно этому закону справка о кредитоспособности не должна содержать информации о банкротствах, происшедших более 14 лет назад, о взыскании по счетам более чем семилетней давности, о произведенных более семи лет назад арестах имущества в связи с неуплатой налогов, об исках и судебных решениях более чем семилетней давности, о случаях ареста, предъявления обвинения или осуждения более чем семилетней давности, а также другую отрицательную информацию более чем семилетней давности

В ряде стран вместо частных кредитных бюро существует институт государственной регистрации кредитов. Предоставление информации в общенациональную базу данных является обязательным, а сама информация стандартизирована (кредиты выше установленного уровня, выданные за определенный временной интервал). Так, во Франции при Банке Франции функционирует Центральное бюро рисков, куда все кредитные организации обязаны предоставлять информацию о заемщиках и выданных им кредитах на сумму свыше 200 тыс. франков, а также ряд дополнительных сведений, например, балансы клиентов. В США в соответствии с Актом о точности кредитной отчетности (принят в 1970 г.) кредитному бюро разрешено выдавать кредитные справки получателям, только если те занимаются законными сделками. Потенциальный работодатель при приеме на работу вправе запросить кредитную справку для оценки кандидата. 

Борьба с преступлениями в сфере банковской деятельности. Уязвимое место российской банковской системы заключается в большом количестве малых банков, многие из которых не могут устойчиво и прибыльно работать без участия в теневых операциях и отмывании незаконных доходов. Банки, нарушающие требования, предусмотренные статьями 6 и 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», являются существенным фактором риска дестабилизации всей банковской системы России. Дело в том, что отзыв у них лицензии за проведение операций, направленных на отмывание доходов, полученных преступным путем, и невыполнение в связи с этим данными банками своих обязательств перед клиентами может привести к «набегу» вкладчиков на другие банки, спровоцировать банковскую панику, перерастающую в банковский кризис. 

Мировой опыт показывает, что в целях снижения заинтересованности банков в проведении операций, связанных с отмыванием незаконных доходов, целесообразно действовать в следующих направлениях: ужесточить ответственность, и прежде всего экономическую, за осуществление таких операций. В этих целях необходимо на порядок увеличить штрафы за «отмывочные» операции, привязав их размеры к величине собственного капитала банков.Это повысит расходы на проведение данных операций и сделает их менее рентабельными. 

Наше предложение основывается на экономической теории преступности Г. Беккера, согласно которой решение о совершении противоправных действий оценивается с позиции потенциальных выгод и издержек

Данная теория находит практическое отражение в финансовом законодательстве ряда западных стран: страх потерять капитал в результате финансовых санкций превосходит там искушение заработать на «отмывочных» операциях; ввести норматив, связывающий условия осуществления инвестиционной деятельности в инструменты фондового рынка со степенью надежности эмитентов и раскрытия ими информации о себе (наличие рейтинга признаваемых агентств, прохождение процедуры листинга на российских биржах). Целесообразность данного предложения основана на том, что колебания биржевых индексов, котировок ценных бумаг вследствие спекулятивных операций различных финансовых фондов создают благоприятные условия для легализации незаконных доходов. 

3. Роль Центрального Банка Российской Федерации в укреплении экономической безопасности банковской системы РФ

Основной задачей центрального банка, а точнее службы банковского надзора центрального банка, является обеспечение безопасности и финансовой стабильности банковской системы страны. Проблема обеспечения экономической безопасности государства в целом, являются предметом рассмотрения при исследовании многих экономических отношений. При этом безопасность банковской системы играет особую роль в обеспечении экономической безопасности государства, что обусловлено проникновением банковской системы во все сферы общественной жизни.

Недостаточное обеспечение надежного функционирования одного из звеньев или участников банковской системы способно вызывать серьезные нарушения и деформацию во всей финансовой системе и экономической деятельности государства.

Экономическая безопасность определяется как “состояние экономики и институтов власти, при котором обеспечивается гарантированная защита национальных интересов, социальной направленности политики, достаточный оборонный потенциал даже при неблагоприятных условиях развития внутренних и внешних процессов”. В концепциях экономической безопасности разрабатываемых научными институтами, финансовая безопасность понимается как обеспечение защиты финансовых интересов субъектов народного хозяйства на всех уровнях финансовыхотношений граждан и организаций как внутри, так и вне государства, а также их защита от негативных макроэкономических и политических факторов. Критериями для определения уровня финансовой безопасности можно считать стабильность, сбалансированное развитие финансовой, денежно-кредитной, валютной, банковской, бюджетной, налоговой, расчетной, инвестиционной и фондовой систем.

Экономическая безопасность банковской системы зависит отследующих факторов:

·     политическая и экономическая стабильность как внутри государства, так и в соседних странах и странах, с которыми она имеет значительные экономические и политические отношения;

·     уровень зависимости банковской системы страны от внутренних и внешних источников финансирования;

·     уровень концентрации активов банков в финансовых учреждениях других государств;

·     уровень концентрации активов банков по отраслям экономики или финансово-промышленным группам;

·     структура собственности на банковские учреждения;

Как отмечалось в аналитических исследованиях в современных условиях для банковского сектора стран СНГ наиболее характерными являются следующие угрозы:

1.   Низкое качество капиталов банков.

2.   Проведение банками рискованной кредитной политики.

3.   Недостаточная эффективность банковского надзора.

4.   Недостаточное покрытие депозитов системой страхования вкладов.

5.   Низкая ликвидность банковских активов.

6.   Низкий уровень кредитоспособности предприятий реального сектора экономики.

Анализируя вышеперечисленные факторы, можно определить такжекосвенные факторы, которые являются существенными для определения уровня экономической безопасности:

1.   Уровень конкуренции между банковскими учреждениями;

2.   Качество банковского надзора;

3.   Экономическое состояние отраслей промышленности.

4.   Стабильность национальной валюты и экономической политики.

 Непосредственно для банковского учреждения можно определить ряд факторов, которые могут повлечь ухудшение банковской безопасности, а также выработать мероприятия, способствующие уменьшению негативного влияния этих факторов:

Факторы

Мероприятия по уменьшению негативного влияния

Спланированное быстрое извлечение группой клиентов, вкладчиков значительного объема средств из банковскогоучреждения, что приводит кподрыву его платежеспособности;

Диверсификация пассивов, для обеспечения независимости банка от источников финансирования, поведение которых трудно прогнозировать

Блокирование другими финансовыми учреждениями активов банка

Размещение корсчетов лишь в авторитетных финансовых учреждениях. Мониторинг их финансового состояния и политических зависимостей.

Доведения до фиктивногобанкротства предприятий – заемщиков банка, объемы задолженности которых перед банком снижают его платежеспособность;

Введение в руководство (Совет, Правление) предприятий – значительных заемщиков представителей банка

Использование средств массовой информации для дискредитации банковского учреждения;

Проведение постоянной имиджевой рекламной компании; проведение мероприятий, направленных на обеспечение прозрачности финансового состояния банка

Политическое влияние на движение капиталов (управление счетами госпредприятий и госорганизаций, государственных фондов и т.п.)

Независимость или уменьшение зависимости от политических капиталов; соблюдение всех требований нормативно-правовых актов при осуществлении таких операций.

Вытеснение банка с определенных рынков банковских услуг

Проведение взвешенной ценовой политики, интеграция банка в региональные экономические проекты.

Демпингование на рынке услуг

Проведение непрерывной работы по повышению эффективности и уменьшению себестоимости банковских услуг.

Потеря ключевого квалифицированного персонала через их переход в другие, конкурирующие банки

Проведение взвешенной кадровой политики, оплаты труда и предоставления социальной защиты работникам банка

Учитывая вышеперечисленные факторы, банкам следует четко определять приоритетные направления деятельности учреждения и стратегических партнеров, проводя постоянный мониторинг их финансовой и политической деятельности.

Повышение экономической безопасности банковской системы требует со стороны центрального банка постоянного совершенствования качества надзора за банковскими учреждениями.

Предотвращение негативного влияния различных факторов в банковской сфере должно происходить через проведение службой банковского надзора постоянного анализа следующей информации:

·      Объем средств предприятий и финансово-промышленных групп, которые размещены в банковских учреждениях и степень зависимости банков от этих источников финансирования;

·      Качество активов банков, размещенных в других государствах или в отдельных финансовых учреждениях, их репутация, подконтрольность другим финансовым учреждениями. При этом, характер и степень подконтрольности финансовых учреждений, в которых размещены значительные средства банков, должны определяться также с целью получения информации о формах и методах возможной конкуренции между банковскими учреждениями за потенциальных клиентов.

·      Концентрация финансовых потоков и их прохождения через отдельные банковские учреждения, которые имеют монопольное положение на рынке определенных банковских услуг.

Зонами банковской опасности могут быть как отдельные страны, регионы, так и определенные операции, инвестиции, кредитование отдельных финансово-промышленных групп или отраслей.

При этом банковский надзор должен предотвращать возможности негативного влияния на финансовую стабильность банковской системы через анализ и прогнозирование политической и экономической среды. Такой анализ предполагает определение:

·      Объемов влияния отдельных политических групп в банковской сфере и степени зависимости банковской системы от отраслей народного хозяйства, какие подконтрольные разным финансово-промышленным группам;

·      Подверженность субъектов банковской системы влиянию политических и экономических сил других государств, которые могут провести через них мероприятия, направленные на подрыв национальной банковской системы.

Полученную информацию центральному банку необходимо анализировать с целью своевременного проведения упредительных мероприятий со стороны службы банковского надзора, к которым можно отнести:

–       выдвижение требований к банкам по диверсификации источников финансирования, в случае, если банковское учреждение находится в значительной зависимости от отдельной финансово-промышленной группы или политической группы;

–       определение степени надежности финансовых организаций разных государств, где размещается значительная часть активов национальных коммерческих банков, а исходя этого, устанавливать лимиты максимальныхостатков на корсчетах для различных стран и отдельным банкам и финансовым группам.

В случае если отдельное банковское учреждение в результате каких-либо обстоятельств приобрело монопольное положение на обслуживание определенных финансовых операций, органы надзора должны проводить ряд мероприятий, направленных на устранение концентрации финансовых потоков и ее монополии этого учреждения.

Органам надзора также следует инициировать создание ряда законодательных норм, которые позволяют повысить ответственность средств массовой информации за обнародование недостоверной информации, которая может привести к финансовому и банковскому кризису путем подрыва доверия к конкретным банкам или банковской системы в целом.

Усиливающим эффектом для уменьшения влияния распространения недостоверной информации через средства массовой информации является усиление роли независимых рейтинговых агентств, которые представляют альтернативную оценку финансового состояния банковского учреждения.

Заключение

Повышение стабильности банковской системы должно происходить и через мероприятия, которые проводятся правительством по улучшению общих макроэкономических факторов:

–       повышение общего доверия к банковской системе и привлечение в нее средств населения.

–       возвращение средств в банковскую систему из теневого сектора экономики.

–       повышение стабильности и доверия к национальной валюте.

–       уменьшение налогового давления.

Таким образом, экономическая безопасность банковской системы должна поддерживаться системой аналитических, регулятивных и макроэкономических мероприятий, которые осуществляются как центральным банком в пределах банковской системы, так и Правительством, вне сферы влияния центрального банка.

Литература:

  1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»(с изменениями и дополнениями)
  2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)». (с изменениями и дополнениями)
  3. Федеральный закон от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями)
  4. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями).
  5. Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
  6. Указание Банка России от 31.03.2000 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организациях» (с изменениями и дополнениями).
  7. Инструкция Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности». (с изменениями и дополнениями)
  8. Инструкция Банка России от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрально банка Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).
  9. Инструкция Банка России от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрально банка Российской Федерации (Банка России)» (с изменениями и дополнениями).
  10. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». (с изменениями и дополнениями)
  11. Письмо Банка России от 03.10.2006  № 127-Т «Об установлении рублевых эквивалентов показателей, предусмотренных Указанием Банка России от 01.12.2003 № 1346-У». (с изменениями и дополнениями)
  12. Указание Банка России от 07.07.1999 №603-У «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитных организациях». (с изменениями и дополнениями)
  13. Положение Банка России от 30.03.1996 № 37 «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации». (с изменениями и дополнениями)
  14. Указание Банка России от 11.01.2003 №731-У «Об изменении нормативов обязательных резервных резервов кредитных организаций, Сберегательного банка Российской Федерации и проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов по состоянию на 1 января 2000 года». (с изменениями и дополнениями)
  15. Методология основных принципов эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору (Базель, Швейцария, октябрь 1999 г.)
  16.    Экономическая безопасность: Производство – Финансы – Банки / Под ред. В.К.Сенчагова – М.: ЗАО «Финстатинформ», 1998. – 621 с
  17.    Мунтиян В.И. Экономическая безопасность Украины. Монография. Научное издание. Издательство КВИЦ, 1999. – 463 с.
  18.   Барановський А.И. Финансовая безопасность: монография. Институт экономического прогнозирования. – К.: Феникс, 1999. – 338 с.

http://mypresentation.ru/documents/5de26d39c7e6116c882e6af55a33abbb/img1.jpg

https://economics.studio/files/uch_group40/uch_pgroup39/uch_uch231/image/1477.png

http://ok-t.ru/mydocxru/baza4/36484171441.files/image004.jpg

СПИСОК ДЛЯ ТРЕНИРОВКИ ССЫЛОК

  • Проблема обеспечения возвратности кредита , экономические и правовые аспекты
  • Основы программирования на языке Pascal (стандартные типы данных языка программирования )
  • Разработка и реализация конфигурации «Сберкассы» на платформе 1С
  • Теория менеджмента (Методологические основы эффективности менеджмента)
  • Проектный офис , принципы и этапы формирования
  • Теоретические основы территориального планирования
  • Общество с ограниченной ответственностью (Общество с ограниченной ответственностью как юридическое лицо)
  • Исполнение наказаний в зарубежных странах
  • Общение как взаимодействие (Понятие общение и взаимодействие)
  • Гендерные проявления профессионального стресса
  • Невербальные проявления эмоциональных состояний человека (ЖЕСТЫ И ПОЗЫ)
  • Денежные реформы в России (Денежные реформы в дореволюционной России)